金融业务的“CT”机＿＿事后监督中心所起的作用.docVIP

PAGE PAGE 1 金融业务的“CT”机 ＿＿事后监督中心所起的作用 ＃＃联社事后监督中心自了年7月成立以来，在市办信息科的技术指导下，在联社领导的大力支持及各科室的通力合作，事后监督中心全体事后监督人员的共同努力下，事后监督中心已初见成效，起到了不可替代的作用,具体如下： 1、能对帐证进行逐笔核实，对凭空操作的业务或凭空撤销或冲转的帐务、或帐证不符的情况及时发现并处理。弥补了稽核人员及主管会计逐笔核实帐证的不足，为稽核工作及主管会计减少了帐证核实的工作量，减少了稽核人员序时稽核的工作量，为稽核人员重点进行其他稽核工作提供了时间保证，为各社主管会计减少了管理难度。 2、能及时快捷地核对各联网网点的往来帐务，解决了过去各社会计、稽核逐笔核对往来帐务需花费大量人力、物力的问题，减少了会计、稽核核对往来帐务的工作量。 3、凭证档案资料的及时调运和集中保管，促进了各联网网点临柜操作的规范性，改变了过去内勤人员补凭证要素、补记各项登记簿等不规范行为，纠正了部分内勤人员的懒惰涣散习惯。 4、能检查各联网网点的对各项规章制度的执行情况，对有法不依、有章不循的情况及时的反映到稽核部门作进一步落实，减少了违法违规行为的发生。 5、促进了会计凭证及时装订，及日报表、流水帐的及时完整打印，消除了不法人员私自修改、销毁、隐匿帐表凭证的企图，会计凭证、帐簿、报表的上交保管确保了各联网网点会计档案的安全完整。 6、对业务操作中发现的疑难问题能与各相关科室集中研讨、统一口径作出处理意见，解决了过去解答疑难问题及处理问题不统一的现象。 7、通过核查凭证及计算机帐务，能及时发现资金的来源及使用是否合规合法； 8、事后监督中心的成立并运行，监督时间比以往提前了20天到1个月，不规范行为的发现也提前了。 9、事后监督中心的配套设施省级达标密集档案室建成后，能对全辖各社的档案资料集中规范化管理，还可为各社节省购建、修理、维护基层档案室的费用，达到档案室资源的充分合理利用。 10、档案资料调阅室的设立，极大的方便了稽核检查和会计凭证会审、内外部审计和各社临时调阅档案资料，以及税务核算等业务活动，还为各社节省了凭证来回调运的费用及降低了凭证途中丢失的可能性。 事后监督中心运行半年来，对联网网点的全面连续有效的监督，为各社的安全经营筑起了一道严密的防火墙，减少和杜绝了一些违规行为的发生，起到了医士、谋士、卫士作用及对不法行为的震慑作用，有效地防范了经营风险。