财务分析前需准备的资料清单通用.pdfVIP

财务管理工具 财务分析与预测 财务分析资料清单 财务分析方法与 销售团队管理 技巧 （工具） 财务管理工具——财务分析与预测——财务分析方法与技巧 财务分析前需准备的资料清单 文档说明： 所谓巧妇难为无米之炊，财务分析的第一步就是要充分搜集、获 取相关资料信息。但是，企业经营相关的资料信息如此庞杂，该搜集 哪些呢？本清单详细列出了财务分析通常所需的资料清单，您可以参 照搜集，并记录当前搜集状况。 企业在进行财务分析前要充分搜集资料、获取相关信息，其中最主要的是企 业财务会计报表，但同时，非财务报表信息（如产品市场信息、资本市场信息） 以及审计报告、行业财务资料、资产评估报告书等外部资料也是企业财务分析的 重要参考依据。 资料搜集部 是否已搜 需准备的资料类别 资料具体内容 门、负责人 集齐全 资产负债表 三大基本报表 利润表 现金流量表 利润分配表 相关附表 存货 短期投资 主要会计处理方法 会计处理方法的变更情况 报表附注 非经常性项目的说明 其他有助于理解报表的事项 相关审计报告 审计意见或报告书 版权所有：北京未名潮管理顾问有限公司 财务管理工具——财务分析与预测——财务分析方法与技巧 主要产品销售情况 市场占有情况 销售报告 销售渠道与销售方法 主要客户 其他 成本分析 成本报告 资产分析 资产评估报告 预算或计划 前期制定的预算或计划 企业历史（上年或过 历史财务报告 去3～5 年）财务资 历史财务报表 料 历史主要财务数据 行业结构、发展现状及趋势 行业与市场分析 市场细分领域发展现状及趋势 发展前景 竞争分析 主要竞争对手的经营情况 行业或较优秀同行主要财务比率水 财务比率基准 平（作为对比的基准） 注：上述资料清单是常规性的。企业可能进行综合财务分析，也可能进行某一方面（比如盈 利能力分析、偿债能力分析）的专门分析，在进行具体分析时应基于分析目的和分析重点准 备所需资料。 版权所有：北京未名潮管理顾问有限公司