深天地A控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.pdf

  深圳市天地（集团）股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 立信大华核字[2011]240 号 深圳市天地（集团）股份有限公司    截止2010年12月31日  控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明        目     录    页码  一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明    1-2  二、 附件     控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表  3     三、 事务所及注册会计师执业资质证明      关于深圳市天地（集团）股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 立信大华核字[2011]240号  深圳市天地（集团）股份有限公司董事会：  我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市 天地（集团）股份有限公司（以下简称“深天地”）截止2010年12 月31日的年度财务报表，包括公司2010年12月31日的资产负债 表及合并资产负债表，2010年度的利润表及合并利润表、股东权益 变动表及合并股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表和财务 报表附注，并于2011年3月31日签发了立信大华审字[2011]151 号意见的审计报告。 我所作为深天地2010年度财务报表审计的注册会计师，根据中 国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》(证监发［2003］56号)和深圳证券交易所《信息 披露业务备忘录第21号——年度报告披露相关事宜》的规定，就深 天地编制的 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 1 （以下简称“汇总表”）出具专项说明。 如实编制和对外披露该汇总表并确保其真实性、合法性及完整性 是深天地的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计深天地截止 2010年12月31日的年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的 财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。 除了对深天地实施截止2010年12月31日的年度财务报表审计中 所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对资金占用情况 表所载资料执行额外的审计程序。 本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。  附件：深圳市天地（集团）股份有限公司2010年