费用管理制度纵表格.docxVIP

1 / 10 F01比较损益表（营销业用） 月 日至 月 日 月份比较 科目 本月 上月 较上月 本年累计 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 销货收入 减：销货退回折让 销货净额 销货毛利 减：营业费用 薪资 职工福利 保险费 差旅费 交际费 邮电费 水电费 修理费 折旧 办公费用 租金支出 税金 杂费 本期营业净利 力卩：投资收益 营业外收入 减：营业外支出 本期税前净利 减：所得税 净利润  说明 核准： 主管： 制表: 说明：同时将上下两月的损益资料列于一张报表上，便于分析比较 F02 比较损益表（制造业用） 月 日至 月 日 月份比较 科 目 本 月 上 月 差 异 本年累计 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 销货收入（A 减：销货退回折让（B） 销货净额（C=A-B） 100 100 100 100 减：变动成本（D） 原物料（D-1） 包装费（D-2） 佣金（D-3） 运费（D-4） 边际贝献（E=C-D） 减：固定成本（F） 直接人工（F-1 ） 薪资（F-2） 职工福利（F-3 ） 保险费（F-4） 交际费（F-5） 交通费（F-6） 邮电费（F-7） 水电费（F-8） 税金支出 修理费（F-9） 折旧（F-10） 办公费用（F-11 ）  税金（F-12） 杂费（F-13） 本期营业净利（G=E-F） 力口：营业外收入（H） 投资收益 减：营业外支出（I） 本期税前净利（J=G=H-I） 减：所得税 净利润 说明： 核准： 主管： 制表: F04 管理费用预算表 项 目 前年度平均数 预算数 备注 固定费用 01.薪资支出 02 ?间接人工 03.租金支出 04.办公费 05.邮电费 06.水电瓦斯费 07.保险费 08.税金 09?折旧 10.伙食费 11?研究费 12.社保费 合 计 变动费用  01.加班费 02.差旅费 03.运费 04.修理费 05.广告费 06.交际费 07.捐赠费 08.包装费 09.燃料费 10.呆账损失 11 .职工福利 12.杂项购置 13?佣金支岀 14.训练费 15?销货费用 16.劳务费 17 ?间接材料 18.消耗品 19.医疗费 20.其他费用 合 计 总 计 复核： 制表: F05基准单位成本分摊计算表 年 月份 品 名 产 量 (A) 单位分摊率 总加权分摊率 材 料 (B) 工 缴 (C) 材 料 (D=Ax B) 工 缴 (E=A?  说 明 （一） 材料基准单位成本： 实际材料成本： 元 基准单位材料成本=实际材料成本P总加权分摊率（D） = 元* 元 （二） 直接人工基准单位成本： 实际直接人工： 元 基准单位直接人工=实际直接人工P总加权分摊率（E） = 元* 元 （三） 制造费用基准单位成本： 实际制造费用： 元 基准单位制造费用=实际制造费用P总加权分摊率（E） = 元* 元 注:1.材料成本自料别收发存月报表过入。 2. 工缴资料来自工缴汇总比较表。 核准:复核:制表:F06总分类账 核准: 复核: 制表: 第 页 年 凭单 摘要 账 借方 贷方 借 余 额  月 日 号数 页 或 贷 化口货号:F07 化口 货号: 年 凭单 摘要 收 入 发 出 结 存 月 日 号数 数量 单价 金额 数量 单价 金额 数量 单价 金额 页 单位: 存放地点: 第 8 / 10 F08成本明细表 单位：人民币元 日期: 负责人:主办会计:经办会计: 负责人: 主办会计: 经办会计: 项 目 金 额 小 计 合 计 自制产品销货成本 直接材料 期初盘存 +本期进料 +转 入 -转 出 -期末盘存 直接人工 制造费用 制造成本 +期初在制品盘存 + 转 入 -转 出 -期末在制品盘存 制成品成本 +期初制成品盘存 + 转 入 -转 出 -期末在制品盘存 外购商品销货成本 期初盘存 +本期进货 +转 入 -转 出 -期末盘存 销货成本合计 生产成本总计 F09费用明细表 年 月 日至 年 月 日单位： 年 月 日至 年 月 日 单位：RMB 项目 摘 要 金 额 备 注