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企业会计的管理制度 第一章 总则 第一条 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 公司财务管理制度范本 第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条 财务管理的基本任务和方法： （一）筹集资金 和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力 提高公司经济效益。 （二）做好财务管理基础工作，建立 健全财务管理制度， 认真做好财务收支的计划、 控制、核算、 分析和考核工作。 （三）加强财务核算的管理，以提高会 计资讯的及时性和准确性。 （四）监督公司财产的购建、 保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。 （五） 按期编制各类会计报表和财务说明书， 做好分析、 考核工作。 第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公 司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责 任，财会人员要认真执行 《会计法》，坚决按财务制度办事， 并严守公司秘密。 第二章 财务管理的基础工作 第五条 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原 始凭 是公司 生的每 活 不可缺少的 面 明，是会 的主要依据。 第六条 公司 根据 核无 的原始凭 制 凭 。 凭 的内容必 具 ：填制凭 的日期、凭 号、 摘要、会 科目、金 、所附原始凭 数、填制凭 人 ，复