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洛阳钼业控股有限公司拟现金方式购买 英美资源集团巴西铌业公司全部股权项目 资产 评估 报 告 中联评报字［ 2017］第 972 号 中联资产评估集团有限公司 二〇 一七年六月二十一日 洛阳钼业控股有限公司拟现金方式购买 英美资源集团巴西铌业公司全部股权项目 -资产评估报告 目 录 目 录 0 资产评估师声明 1 摘 要 2 资 产 评 估 报 告 4 一、委托方、被评估单位和其他评估报告使用者 4 二、评估目的 9 三、评估对象和评估范围 10 四、价值类型及其定义 11 五、评估基准日 11 六、评估依据 11 七、评估方法 14 八、评估程序实施过程和情况 17 九、评估假设 20 十、评估结论 22 十一、特别事项说明 23 十二、评估报告使用限制说明 27 十三、评估报告日 28 备查文件目录 30 中联资产评估集团有限公司 洛阳钼业控股有限公司拟现金方式购买 英美资源集团巴西铌业公司全部股权项目 -资产评估报告 资产评估师声明 一、我们在执行本资产评估业务中，遵循了相关法律法规和资产 评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收 集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担 相应的法律责任。 二、评估对象涉及的资产、负债资料由委托方、被评估单位提供 并经委托方签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当 使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。 三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系； 与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏 见。 四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调 查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关 注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已 经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产 权以满足出具评估报告的要求。 五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假 设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明 的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 中联资产评估集团有限公司 第 1 页 洛阳钼业控股有限公司拟现金方式购买 英美资源集团巴西铌业公司全部股权项目 -资产评估报告 洛阳钼业控股有限公司拟现金方式购买 英美资源集团巴西铌业公司全部股权项目 资产评估报告 中联评报字［ 2017］第 972 号 摘 要 中联资产评估集团有限公司接受洛阳栾川钼业集团股份有限公司 的委托，就洛阳栾川钼业集团股份有限公司拟通过香港子公司洛阳钼业 控股有限公司以现金方式收购英美资源集团巴西铌业公司全部股权在 评估基准日的市场价值进行了评估。 评估对象是英美资源集团巴西铌业公司（ Anglo American Ni ó bio Brasil Limitada ，以下简称 “AANB 公司”，现已更名为 Niobras Minera??o Ltda ）股东全部权益，评估范围是 AANB 公司的全部资产及相关负债， 包括流动资产和非流动资产等资产及相应负债。 评估基准日为 2016 年 9 月 30 日。 本次评估的价值类型为市场价值。 本次评估以持续使用和公开市场为前提，结合委估对象的实际情 况，综合考虑各种影响因素，分别采用收益法和市场法两种方法对 AANB 公司进行整体评估， 然后加以校核比较。 考虑评估方法的适用前 提和满足评估目的需要，本次选用收益法评估结果作为最终评估结论。 经实施清查核实、实地查勘、市场调查和询证、评定估算等评估程 序，得出评估结论如下： 中联资产评估集团有限公司 第 2 页 洛阳钼业控股有限公司拟现金方式购买 英美资源集团巴西铌业公司全部股权项目 -资产评估报告 AANB 公司评估基准日 2016 年 9 月 30 日所有者权益账面值为 26,514.66 万美元，评估值为 40,921.85 万美元，评估增值 40,921.85 万美元。 根据中国人民银行发布的评估基准日 2016 年 9 月 30 日外汇汇率中 间价， 1 美元对人民币 6.6778 元折算， 得出评估基准日 AANB 公司 (英 美资源集团巴西铌业公司 )所有者权益的评估值为 273,267.93 万元人 民币。 评估结论未考虑流动性对评估对象价值的影响。 在使用本评估结论时， 特别提请报告使用者使用本报告时注意报告 中所载明的以下以及其他特殊事项： 本次评估结论的合理性是建立在 Runge Pincock Minarco 合资格人 报告储量相关数据真实可靠、 以及评估对象产权持有者及管理层对未来 行业发展趋势的正确判断及相关经营规划能够按期实现的基础之上。 上 述条件如期实现是本次评估报告生效的前提。如果上述前提发生变化， 则本