报销费用一般工作流程.pdf免费

精品文档 你我共享 一、报销规定： 1. 任何一种类型之请购及支出，包含物品设备请购、差旅费、车费、交际费等，必须于 事件发生前依照“预算及费用之审核权限”规定取得权责人的书面核准。 2. 报销人员必须取得完整真实、 合法之原始凭证 ( 发票之单位名称必须是正确无误 （合 富生化 / 合益信息 / 合康生物） ) ，由报销人整齐地自行粘贴在 A4 纸大小之粘存单上， 同类性 质必须粘在一起。 “请款单”和“费用及出差旅费报销申请表”按原始凭证之交易发生时间 分类详细填写， 并自行编号以便参照。付款一般采用支票、转账及汇入员工账户等方式，经 授权人员核准并经财务部复核通过，方可付款。 3. 报销以“周”为单位，并附相关凭证，不得几周凭证粘于一起，否则财务部将予以 退单处理。 当月发生的费用应尽量在当月报销， 最晚不得超过发生月份的次月， 如逾期须经 总经理书面批准，否则财务部将不予报销。 4. 对于报销时出现填写或计算的错误，公司采取只减不加的方式，针对不写小计数和 总计数，报销总额的 20%将会被扣除；针对加总错误，差额部分的 50%将会被扣除。 5. 签名的规定： ① 所有员工在任何凭单上签字，表示对该凭单所载事项以及金额完全同意，并已尽到 诚实申报或认真审核之责。 ② 所有签名应同时附注日期，如不附注日期，当产生争议时，未签注日期之员工将承 担最不利之结果。 6. 财务复核结果视情况做下列处置： ① 退回报销单 ( 注明退回原因 ) 。 ② 剔除部分不合格、不合理、说明不全之金额后付款 ( 附剔除原因 ) 。 ③ 要求报销人员补充说明或补必要单证。 ④ 交出纳付（汇）款。 7. 每周汇员工报销款一次，每月的最后一个周五不汇款。 8. 每周汇员工报销款后， 差异表会 E-mail 给各部门主管及秘书或助理， 各位员工如有 疑问可向各部门秘书或助理查询。 9. 在报销流程前，所有单据未齐备的，必须补齐手续后方可进入报销流程。 二、报销流程： 事先核准及事后报销表单流程如下： 实物报销：报销条件为发票、验收（入库）单、采购单原件，三者缺一不可，特别情况 为采购单带支票提货，请先填写《公洽借款单》，经核准入账后再开出支票，三日内缴回支 票签收之存根及发票、验收单。 ① 出 差： “出差( 预算 ) 申请书”→“费用及出差旅费报销申请表”和“交通费用报销 单”( 附已经核准之“出差 （预算）申请书” ) ；销售人员须另附 《行动周报及时间分配表》 。 AAAAAA 精品文档 你我共享 ② 交 际 费：“出差（预算）申请书 ( 交际栏 ) ” →“报销请款单” 或“费用及出差 旅费报销申请表” ( 附已经核准之“出差预算申请书 ( 交际栏 ) ”) 。 ③ 车 费： “合富用车申请书” → “费用及出差旅费报销申请表” 和 “交通费用报销单” ( 出租车车费，附已经核准乘坐出租车之“合富用车申请书” ) 。 ④ 验收 单据：公司自用物品采购验收，请填写《事务用品验收单》，生产，经营用存 货验收，经 IQC 核验后填写《入库单》。 ⑤ “采购单”（如有借款，应附“公洽借款单” ）或“费用及出差旅费报销申请表” （ 如有借款，应附“公洽借款单”；如有相关费用，应附“出差（预算）申请表” ）—— 部门主管——财务复核——财务长——总经理签准——出纳报销。 三