公司日常费用报销流程大纲纲要.docxVIP

公司日常费用报销流程 第一章 总则 第一条 为了加强公司的财务管理、合理调度资金，提高资金使用效益，结合本 公司的实际情况制定相关的报销流程。 第二章 请款报销流程 第一条 费用分类 费用支出分为三大类： 日常性支出、 经常性支出和固定资产。 其中日常性支出包括房租、电费、工资等比较固定的资金支出。经常性支出包括打车费、差旅费、招待费和采购办公用品的费用。固定资产包括电脑、打印机、桌椅板凳及单价大于 2 千的办公用品。 第二条 请款、报销的审批流程及权限 （一） 各部门所有报销单据，经部门领导审核其费用合理性并签字同意后，转 至财务部审核其发票是否合规合法， 再由公司行政总监审批后， 方可至财 务部结算相关费用； （二） 各部门所有费用报销、借款、付款单金额≤ 5 千的，经部门领导审核其 费用合理性后，由公司行政总监审批签字，方可至财务部结算相关费用；（三） 固定资产类及费用报销、请款、付款金额＞ 5 千的，由公司行政总监审 批后，还应由公司总经理签字同意，方可至财务部结算相关费用。 第三条 请款、报销单据的填写 （一） 借款审批单：请款人员因公需要借款时，应填写“借款审批单”，注明 借款事由及金额，并在预计归还日期处，注明付款方式（现金 / 银行：银行转账需注明卡号及开户行名称） ，按本章第二条相关流程， 由相关领导审批签字后，方可至财务部办理借款； （二） 费用报销单：员工因公报销费用时，应填写“费用报销单”，按本章第 二条相关流程， 由相关领导审批签字后， 方可至财务部报销。 其中差旅费 详见第三章；采购报销除详见第四章； （三） 付款请款单：请款人员因公，需要向其他单位或个人支付款项， 应在“付款申请单” 注明付款原因、收款单位、银行账号、开户行名称及付款金额；按本章第二条相关流程， 由相关领导审批签字后， 方可至财务部办理付款； （四） 所有发票，必须是真实有效的，且必须注明公司名称及税号，并加盖发 票专用章，财务方可受理； （五） 所有发票，应粘贴到“原始单据粘贴单”。第三章 差旅费报销流程 第一条 差旅费报销流程 （一） 报销人员出差前， 应填写“出差计划审批表” ，经部门领导签字同意后， 再经行政总监签字批准； （二） 报销人员出差期间，所有费用及补贴按《差旅费报销暂行规定》执行； （三） 报销人员返回公司后，填写“差旅费报销明细表”及费用报销单； （四） 报销费用时，还应将“出差计划审批表”附在报销单之后； （五） 报销人员按第二章第二条相关流程，报销相关费用。 第四章 采购规定 第一条 办公用品采购 （一） 行政部每周五根据库存盘点出统一采购所需日常办公用品， 员工可以根据自身工作需要填写 “物品申购单” ，由部门领导审核签字后交由行政部门，进行统一采购，个人采购不予报销。 （二） 日常办公用品外的其他采购，应填写“物品申购单”，除部门领导审核签字外，还必须经行政总监审批签字；单价＞ 5000 的，由行政总监签字后，还必须由公司总经理签字同意， 行政部方可采购。 并在报销时，将“物品申购单”附在报销单之后。 第二条 礼品采购 （一） 每逢节假日，销售人员如有给客户赠送礼品的需要，应填写“物品申购单”，由部门领导、行政总监及总经理同意签字后交由行政部统一采购，否则财务部不予报销； （二） 若有特殊情况，销售人员在外地出差需要赠送客户礼品的， 在钉钉走“物品申购单”时，应备注“因出差在外，需自行采购”等字样，财务部方可报销； （三） 所有礼品采购，均应在报销时，将“物品申购单”附在报表单之后，财 务部方可报销。 第五章 报销时间规定 公司员工应及时报销相关费用， 每年 4 月 30 日之后，不再接受前一年相关费 用报销单据； 第六章 附则 本规定自公布之日起开始实施。 财务部 2017 年 10月 31日