关于下达财务预算的通知.docxVIP

包神集团财〔 2015 〕19 号 关于下达 2015 年财务预算的通知 各子分公司、各单位、各部门： 根据公司研究决定，现将 2015 年财务预算下达，请严格遵照 执行。具体要求如下： 一、加强财务预算的严肃性 各子分公司接此通知后，按下达的成本预算和维修定额，将费用层层分解，细化本公司、本单位内部预算。进一步落实科目负责制，积极开展班组核算，合理安排资金，确保生产费用单耗控制在定额之内，非生产费用控制在预算之内。 各子分公司须建立健全设备维修工作量台账，公司将以 2015 年的成本预算与工作量、定额相结合进行考核。 各科目不得相互挤占，科目内成本要素间不得调剂使用。 凡属专项费用的须专款专用，不得挪作他用。 杜绝使用过期、作废、假发票现象。 二、 各子分公司、各单位人工成本明细及劳务派遣费用以人力 资源部核定的为准。 三、 各子分公司、各单位费用应按计划进度均衡列支，不得出 现年底突击列支现象。 四、 大中修工程必须当年施工，当年计价，当年完成审计，不 得跨年度列支。 五、严控七项费用 七项费用严禁互相挤占，报销手续要齐全，办公用品报销发票应附明细表，差旅费用标准核算要准确。 各子分公司、各单位、各部门要按月对七项费用进行控制， 确保总费用控制在年度计划以内。 六、定期进行成本分析 为确保完成 2015 年经营目标，加强对成本变动的监控，切实 提高成本分析水平，各子分公