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费用报销制度 （企业财务制度 ）1 财务费用报销制度 2012 年 12 月 财务报销制度 第一章：总则 第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为 ,合理控制费用支 出，特制定本制度。 第二条：本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待 费、交通费、通讯费等 ,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报 销制度和报销流程。 第三条：本制度适用公司总部。 第二章：费用报销基本制度及基本流程 第四条：报销人必须取得合法有效的报销单据 （发票 ）。 第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托 纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）； 3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽 量保持一致； 4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴； 5、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金 额大小排列； 6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写； 8、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准； 9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实 物单据应附入库单； 10、出租车票据需注明业务发生时