编制库存现金盘点表.docVIP

答： 编制库存现金盘点表 被审计单位 NL 公司 签名 日期 审计项目名称 编制库存现金盘点表 编制人 王学明 盘点截止日期 2008年12月 31日 复核人 杨橹 索 查证核对记录 现金盘点记录 引 项 目 行次 金额 货币面额 张数 金额 号 一、盘点日账面库存现金余额 1 100 元 9 加：盘点日入记账收入 2 50 元 15 减：盘点日入记账支出 3 10 元 20 盘点日账面应库存现金 4=1+2-3 5 元 50 二、盘点日库存实存现金 5 2 元 40 加：白条抵现金 6 1 元 20 盘点日实际库存现金 7 5 角 10 三、盘点日应存、实存差额 8 2 角 10 四、追溯至报表日账面结存现金 9 1 角 15 加：报表日至盘点日支出现金 10 实盘合计 减：报表日至盘点日收入现金 11 盘点日期 2009年 1月 15日 五、报表日应存现金 12=4+10-11 监盘点人 刘德华 报表日实存现金 13=7+10-11 出纳人员 张曼玉 报表日应存、实存现金差额 14=12-13 会计主管 周润发 该单位在库存现金管理上存在的问题有： 1、现金管理不合理。出纳人员对手续不完备的凭证都先付款，不符合现金管理办法。建议 加强企业现金管理制度，加强对出纳人员的监督，以杜绝再出现类似的情况； 2、现金帐处理务不及时。出纳人员没有及时登记现金收支明细帐。导致突查时，尚有多