(完整版)2019年内部控制手册-备品备件采购制度.docxVIP

备品备件采购管理 概述 规定了 XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指 XX股份有限公司投资（参 股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关备品备件采购的申请、审批、供应商 选择、合同签订、验收入库、结算的工作流程，旨在规范集团备品配件采购管理，提高备品配 件采购质量，降低采购成本，提高集团的经济效益，促进企业持续发展。 适用范围 适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。 相关制度 备品备件采购管理程序 人事管理规定 请采购审批层次。 职责分工 使用部门：提出备品备件使用申请，制定采购计划。 采购部：执行采购计划，签订采购合同。 授权审批部门：审批采购申请，审核采购合同 财务部：支付采购货款，并入账等。 物流部：负责采购品验收、入库。 14.4备品备件采购管理 使用部门 采购部 授权审批部门 财务部 物流部 1.5 流程图 开始 fR7 市场调研F 1 提出备品配件米购申 请 ■ R1-2 ” 未 E门经理审批 R3/R8 制定采购计划 未通过 询价比价 确定供应商 采购人员执行采购计 戈U 制定采购合同 结束 批 R11-12 签订采购合同 R13/R20 米购资料汇总归档 入账 支付货款 1.6控制目标 序 号 《内控手册》唯一具体控制目标 编号 控制目标 目标类别 1 14.4-CT1 确保备品备件采购数量合理 经营效率目标 2 14.4-CT2