清产核资工作报告说明.docxVIP

清产核资工作报告说明 篇一：清产核资工作报告模块 清产核资工作报告 20xx 年 2 月 2 日至 3 月 30 日，我新华书店参加区新华书店清产核资会议后， 结合我店实际， 成立了清产核资领导小组和清 产核资办公室， 制定了清产核资实施方案， 并于 2 月 9 日召开了清产核资会议， 我店领导、 中层干部及相关部门的工作人员都参 加了会议。 会上主要传达区新华书店领导的讲话精神， 讲解了我 店清产核资的实施方案并组织学习了相关文件。 现将我我店清产 核资的工作情况汇报如下： 一、清产核资工作基本情况 （一）、清产核资工作基准日 我我店清产核资基准日确定为 20xx 年 12 月 31 日，以 20xx 年 4 月 15 日为盘点日。（二）、清产核资范围 根据国资委有关清产核资的规定， 我我店此次清产核资范围包括：我店本部、送电第一分我店、送电第二分我店、送电第三分我店、变电分我店、建筑分我店和铁塔厂。 （三）、清产核资工作具体实施情况 1、成立清产核资领导小组。我店领导非常重视这次清产核 － 1 － 工作，成立了以经理为组长、 总会计师为副组长，相关部室负责人为成员的清产核资领导小组， 主要负责我店清产核资工作的组织领导和统一部署。 2、成立清产核资办公室。我店清产核资领导小组下设清产 核资 办公室， 清产核资办公室设在我店财务部， 由财务部长担任 清产核资办公室主任， 办公室具体负责制订我店清产核资实施方案，组织实施我店清产核资的具体工作。 3、成立清产核资工作组。 我店清产核资办公室按职责分工， 落实到人，成立账面资产清查组、设备（工器具）组、材料物资组、不动产组（土地、房屋） 。 1）账面资产清查组：由财务部负责，审计室协助。主要做了以下工作： ①负责我店的账务清理， 并监督指导我店各单位开展各项账务清理工作； ②拟订我店清产核资实施方案和有关规章制度， 组织落实清产核资工作； ③定期召开清产核资工作协调会，协调清产核资参与主体之间的关系。 2）设备（工器具）组：由设备机具部负责，财务部、经理工作部协助。 主要做了以下工作： ①对我店的固定资产进行清理、登记、核对和查实；②对我店固定资产进行整理造册；③整理清产核资工作档案。 － 2 － 3）材料物资组：由物资部负责，财务部协助。主要做了以下工作：①对我店的库存物资进行清理、登记、核对和查实；②对我店库存物资进行整理造册；③整理清产核资工作档案。 4）不动产组（土地、房屋） ：由物业部门负责，财务部协助。 我店清产核资工作从 2 月 9 日至 3 月 30 日，历时近两个月，清产核资办公室先后多次召集有关单位、 部室人员进行协调； 本次清产核资的基础环节在实物清查。 对实物资产的清点， 我我店分两步走： 先由分我店实物资产保管人和分我店财务人员共同清查， 要求盘点人员见物就点， 点完后再与财务账核对其所有权， 确定是 否为我店资产；分我店将盘点表交我店后，由财务部核对， 并派 人到施工现场、物资仓库进行实地抽盘，发现问题及时整改。在 清理过程中， 物资保管人员对积压物资提出了处理意见， 我店成立了内部鉴定小组， 共同对报损的实物进行现场鉴定， 并提出了鉴定意见。我店这次清产核资的重点放在了对债权债务的清理 上。我们首先对往来款项进行函证，对清债权；其次，对账龄进 行分析，查出一些长期挂账的往来款项，并分析形成的原因。 损失证据的收集相当困难， 反复多次到我店档案室进行核查， 往前一直查阅到 1988 年的会计档案，找出原始依据，找当事人和我 店法律顾问了解情况，到工商局、甚至出差到债务方取证，了解 － 3 － 账务形成的真正原因，并提出了处理意见。 二、清产核资工作结果 1、清查出的资产损失情况 ①按原会计制度清查出的资产净损失 19,097,874.57 元，其 中：其他应收款 16,085,253.37 元，待处理流动资产 1,219,469.90 元，存货 1,266,010.94 元，低耗品 409,703.48 元，固定资产报废 117,456.68 元。 ②按《广西新华书店集团有限公司计提资产减值准备试行办 法》预计的资产损失 6,264,256.48 元，其中：应收款预计损失 4,099,021.24 元；长期股权投资预计损失 2,165,235.24 元。 2、中介机构审核后的资产损失情况 3、申报核销损失的处理预案 处理预案是： 申报核销损失处理预案的数据是： 按原会计制度清查出的资 产损失金额为 19,097,894.57 元，其中：申请核减所有者权益 的 19,097,894.57 元。 核减所有者权益的具体处理方法如下： 拟核减盈余公积 11,391,250.02 元； 拟核减资本公积 7,249,140.92 元； 拟核减 20xx 年未分配