任期经济审查报告.doc.docxVIP

篇一:《任期经济责任审计报告》 内蒙古工大教材供应有限责任公司经理武胜功同志任职经济责任 审计报告 关于内蒙古工大教材供应有限责任公司 关于内蒙古工大教材供应有限责任 公司 工大 武胜功同志任职期间经济责任 武胜功同志任职期间经济责任 审 计 报告 内安会审字 [2010] 第 109 号 内蒙古工大教材供应有限责任公司 内蒙古工大教材供应有限责任公司 根据 《国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计暂行 规定》和贵单位的要 求，我们于 2010 年 7 月 6 日— 7 月 20 日对武胜 功同志担任内蒙古工大教 材供应有限责任公司（以下简称教材公司） 经理期间，即 2001 年 1 月 1 日 -2009 年 4 月 30 日的经济责任进行了 审计。内蒙古工大教材供应有限责任 公司向我们提供了其 2001 年 1 月 1 日-2009 年 4 月 30 日的账簿、凭证、 报表及其他财务资料， 设 计、实施和维护与资产相关的内部控制， 保证教材公司 我们资产的安全、 完整及提供资料的真实性是教材公司及武胜功同志的责任 的责 任是在实施审计工作的基础上对武胜功同志于任职期间内的经济责 任发表 审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作，中国注 册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划 和实施审计工作。 我们根据 教材公司提供的资料实施了检查、 监盘、 函证、复核等审计程序，现就审计情况 报告如下 一、基本情况 内蒙古工大教材供应有限责任公司是由内蒙古工业大学 和武胜 功、祝茂、米铁柱、张淑琴、吴格日勒等自然人出资组建的有限责任 公 司，成立于 2000 年 11 月 28 日，现取得由呼和浩特市工商行政管 理局新城 区分局核发的注册号为 150102000009342 的 《企业法人营业 执照》，公司住 所位于呼和浩特市新城区哲里木路（内工大技工贸综 我们 内蒙古安立信会计师事务所有限责任公司 内蒙古工大教材供应有限责任公司经理武胜功同志任职经济责任 审计报告 合楼），法定代表人云新生，注册资金为 50 万元。经营范围图书， 教材、 杂志零售（前述项目有效期至 2010 年 3 月 12 日）；文化用品 销售。 2001 年 5 月 23 日内蒙古工大教材供应有限责任公司根据董事会 决议任命武胜功同志 担任内蒙古工业大学教材供应有限责任公司经 理。根据内蒙古工业大学校办产业 管理办公室文件“内工大 企字 （1998 ）02 号”关于收取管理费的规定，武胜 功同志任职期间，应 向内蒙古工业大学校产处每年按企业毛收入的 1% 上交管理 费。 主要经营职责根据学校教务科的教材供应计划，向各个图书和 教材出版单 位征订图书和教材采购； 然后向各个使用单位发放图书， 对库存的图书进行管理。 财务核算方面发生图书购置及发放、 公司日常费用开支等经济 活动凭原始凭证交 由内蒙古工业大学校产处设置的财务部门统一核 算， 内蒙古工业大学教材供应 有限责任公司内部设置库存账进行教材 和图书的明细核算。 二、任职期间经济 责任审计结果 任职期间经济责任审计结果 （一）任职期间教材公司的资产负债 及经营成果情况 任职期间教材公司的资产负债及经营成果情况 教材公司 经审 计，教材公司 2001 年初的资产总额为 500,000.00 元，为 股东内蒙古工业大 学投入的图书和自然人投入的货币资金，到 2009 年 4 月 30 日 的 资 产 总 额 为 4,959,9325 元 、 负 债 总 额 为 3,472,4399 元、净资产总额为 1,487,5026 元。 2009 年 4 月 30 日与 2001 年 1 月 1 日的财务状况相比 较， 总资产增加了 4,459,9325 元，是成立时的 92 倍；负债增加了 元；净资产增加 了 987,5026 元，增加了近 2 倍。 内蒙古工业 大学教材供应有限责任公司 2001 年 1 月 1 日至 2009 内蒙古安立信会计师事务所有限责任公司 内蒙古工大教材供应有限责任公司经理武胜功同志任职经济责任 审计报告 年 4 月 30 日的营业收入总额为 35,188,6792 元，发生的成本 元 ,三项费用总额为 3,815,5015 元，计提所得税 617,2585 元 , 实现净利润为 1,187,5026 元。 （二）审计调整事项 审计调整事项 2001 2001 年 1 月 1 日至 2009 年 4 月 30 日财务报表调整情况 对教材公司 2001 年 1 月 1 日至 2009 年 4 月 30 日期间发生的不 符合《企业会计制度》且 能够调整的事项，调整如下表 项 目 流动资产 固定资产净额 无形资产及其他资产 资产总计 流动负债 长期负债 负债合