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机电物资成本管理存在问题整改情况 关于给分包单位代购的车辆移交手续不全，费用没有划清。 要求：机电物资部迅速清理出所有已经完成代购并且移交给分包单 位正在使用的车辆清单（内容包括型号、牌照号、发动机号等） 。 整改情况：在 2009年 6 月份已向项目部财务提供“项目部代分包商或 外协队采购车辆明细”（未含代 9月份代温岭隧道公司采购的小货车）（附件 1）。 关于项目部的设备、小型机具和周转性材料租借给各分包单位使用， 没有相关摊销办法、规定及协议的问题。 要求：机电物资部迅速清理、分类各分包单位正在使用的项目的设 备、小型机具和周转性材料。 整改情况：我部已对各分包单位正在使用项目部的设备、小型机具和 周转材料进行了清点（见附件 2）。但尚未签定使用或转让协议，也将相应协 议转到项目部财务部。 2.2分包单位长期使用，价值在 5 万元以下的设备、小型机具和周转性 材料，须办理调拨手续。 整改情况：分包单位长期使用，价值在 5 万元以下的设备、小型机具 和周转性材料， 基本上都办理了调拨手续， 但是对于现场由施管部领用的部分 小型机具和设备，外协队是否使用，我部不能确定。 分包单位临时使用，应建立台账并出台相关摊销办法和规定，费用 按月从分包单位工程款中扣除。 整改情况： 已制定了《关于有偿使用项目部设备材料的通知》 （附件 3） 初稿，尚未交领导审批下发。对有部分借用或使用项目部的设备（如低矿王装 载机），尚未签定使用或转让协议，也将相应协议转到项目部财务部。 在各工区使用的发电机，由工区对分包单位使用时间（按天）进行 记录，分包单位谁使用谁加油，谁使用谁承担看管责任。由机电物资部制定不 同型号发电机使用费用规定并按月汇总分包单位使用费。 整改情况：在已起草的《关于有偿使用项目部设备材料的通知》中， 有对发电机使用费用的部分，但文件未审批下发，文件规定的内容尚未执行。 为洞挖队购置的挖装、运输设备，按购置费用的 80%分月摊销，这 些设备的维修、照管责任属洞挖队，由机电物资部出具每月应摊销费用。 整改情况：未核算费用，未按购置费用的 80%分月进行摊销，我部未 出具每月的摊销费用。对于设备的维修、照管责任是划给使用单位，我部将设 备交给使用单位时，办理了“设备交验表” 。 分包商使用项目部的空压机、应建立台帐，明确看管、丢失、损坏 责任，油料、小修费用应由分包单位承担，机电物资部确定租用价格。 整改情况：分包商使用项目部的空压机，建立了台帐，油料、对于小 修费用，有些是项目部机修厂负责修理， 未记修理费用， 对外送修的修理费用， 划转到分包商了。目前尚未确定租用价格。 关于由项目部代分包单位办理的从中国运输到埃塞 FAN 项目现场的 设备、材料、物资，其代办费用未摊销划清问题。 3.1所有由项目部代分包单位办理的从中国运输到埃塞 FAN 项目现场的 设备（小车除外）、材料、物资，其代办费用按采购价的 100%计算。 整改情况：从国内运输的物资、设备（ 5 万元以下按物资调拨）分包商 调拨时，按国内采购价格按 1.09113 倍换算成比尔，再按 200%价格调拨。对 于 5 万元以上的按设备验收。 机电物资部迅速清理已发生的代办费用，在得到分包单位确认后， 从分包单位工程款中扣除。 整改情况：从国内进口每批货物的运输费用， 正在清理中， 清理完毕后， 得到分包商确认后，交财务，从分包单位工程款中扣除。 部分已购物资材料（从中国发运）已到现场，因采购发票未到原因没 有进行验收。 4.1 机电物资部迅速联系宜昌办，彻底解决前期无发票没有验收问题。 整改情况：对物到场的物资，我部已分批进行了验收，至于发票未到， 我部是按合同价格，按实收数量进行验收。 后期购买材料、物资，须提前沟通，避免验收不及时现象。 整改情况：后期购买的材料、物资，我部与采购人员联系，从国内采购 的要采购合同，在埃塞采购的按采购发票，在货物到场后，进行实物清点后， 对照合同或发票，按实收物资材料验收。 从中国进口的部分物资材料存在到货数量品种与发运不对应的情况。 整改情况：对每批从国内进口的物资材料，我部清点后，与发货数量或 合同数量不符的情况我部都与国内办事处发了工作联系单， 说明了到货的情况 与短缺规格型号、数量。 机电物资部 二 OO 九年十月四日