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Sheet3
Sheet2
Sheet1
规范的做法：
根据BOM用量*工单数量来决定领料的数量，发生损坏和来料不良退返仓库，再补料；
讲人工制费按一定标准分摊到产品中去；
财务根据销售单价*数量来确认当月销售/结转销售成本。
1、材料的采购必须有订单，并经过相关部门审核，总经理批准；
2、材料入库必须对应订单，有供应商的送货单并经过仓库验收签字，经过质检之后才做入库，月底汇总挂应付账款；
3、生产技术部门制订产品的BOM(产品的物料清单：组成材料*用量)
4、生产部门根据销售计划或者生产计划来下达生产的指令（工单：包含产品的数量及预计开工时间，需领用各种材料的数量），
5、生产部门统计直接工人工时的投入情况，并按照需要填写辅料、消耗品、厂内用品等领料单，财务根据费用性领料及总账计入的其他计入制费的情况，
6、生产线填写产品入库单，经过质量检验、仓库验收，成品仓根据市场部的销货单（必须有相关部门、总经理签字）发货，
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金蝶做账软件财税实操
ERP应用资格证持证人
从事会计行业10多年，从建账、记账、报税、成本核算控制、经营报表管理分析、公司注册变更注销等有着丰富的实战经验，欢迎志同道合的朋友相互交流学习，共同探讨，共同进步。
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