农业建设项目检查xx大学八项目检查报告.docxVIP

2013 年农业建设项目检查 XX 大学八项目检查报告 2013 年 6 月 19-26 日，受农业部发展计划司委托，中 龙会计师事务所组织有关工程、设备和财务专家组成项目检 查组，依据《农业建设项目检查工作细则（试行）》（农办 计[2005]86 号）和项目批复文件，通过听取情况介绍、查看 现场、核查资料、座谈质询等必要程序，对 XX 大学承担的 国家级兽药安全评价 （环境评估） 实验室建设项目、 XX 大学 动物海绵状脑病检测实验室建设项目农产品检测用自动凝 胶色谱净化处理仪器成果转化项目等八个建设项目进行了 检查。现将有关情况报告如下： 一、项目执行情况 （一）国家级兽药安全评价（环境评估）实验室建设项 目 1. 项目基本概况 （1）项目批复情况 2007 年 10 月，农业部以农计函 [2007]291 号文件批准项 目立项， 2008 年 5 月，农业部办公厅以农办计 [2008]35 号文 件批复项目初步设计及概算，批复主要建设内容为改造实验 室 873.9 平方米，新建无菌间 30 平方米，购置仪器设备 37 台（套） 。核定概算 1070 万元， 资金来源全部为中央预算内 投资 2011 年 2 月 XX 大学以中农大基字 [2011]6 号申请调整 项目，根据项目实际要求对部分仪器进行了调整，将 8 台仪 器设备调整为 3 台，涉及金额 415 万元，调整后项目总投资 不变。 （2）项目完成情况 截至 2013 年 6 月 19 日，项目完成改造实验室 903.4 平 方米（包括无菌室 30 平方米） ，购置仪器设备 17 台（套）， 剩余部分仪器设备正准备购置。 （3）项目实施管理情况 勘察设计工作 2007 年建设单位委托北京东方畅想建筑设计有限公司 （工程设计甲级资质）编制了项目初步设计。 管理机构和制度情况 项目管理按照农业部和 XX 大学以及项目当地的有关文 件执行。 项目管理单位为 XX 大学院系 （中心）等二级单位， 校后勤基建处、资产管理处、财务处等职能部门配合农业部 和项目管理单位完成相关工作。 招投标情况 项目中的改造实验室工程由建设单位 2011 年 8 月委托 北京恒成百利工程项目管理有限公司组织招标工作，最终确 定北京扶桑建筑装饰有限公司为中标单位。 项目中的仪器设备采购由建设单位分别委托北京中教 仪国际招标代理有限公司及中国乡镇企业总公司组织招标 工作，确定北京东方诺贝科技发展有限公司、北京星际行科 技有限公司、沃特世（上海）有限公司、明远伟业实验室设 备有限公司等单位为供货商。 监理情况 建设单位聘请北京方正建设工程管理有限公司对项目 土建工程进行监理。 合同管理情况 建设单位分别与设计、施工、监理、仪器设备供货等单 位签订了各类合同。 档案管理 项目档案基本齐全，但部分档案未能及时收集，如仪器 设备只收集了部分中标文件、未见仪器设备评标过程文件、 投标单位标书等招投标文件，未见施工日记、监理日记等。 （4）项目财务管理情况 资金计划及到位情况 项目批复总投资 1070 万元，全部为中央投资。 2013 年 6月 19日，项目资金 1070万元已全部到位，建设单位分别 于 2007 年 7 月、 2008 年 9 月收到项目资金 570 、 500 万 元。 会计核算情况 建设单位建立了基本建设会计核算专账，相关科目设置 及核算内容符合《国有建设单位会计制度》及相关补充规定 的要求。 资金使用情况 概算批复总投资 1070 万元，其中建安工程 169 万元， 购置仪器设备 800 万元，工程建设其他费用 53 万元，预备 费 48 万元。截至 2013 年 6 月 19 日，项目实际完成投资 968.66 万元，其中建安工程投资 171.18 万元，设备投资 761.68 万元，待摊投资 35.80 万元；项目资金尚有 101.34 万元未使用。 2. 项目进度滞后的主要原因 项目批复建设年限为 2008-2009 年，正值北京奥运会 和国庆六十周年阅兵等国家重大活动期间， XX 市所有涉及 建筑工程的项目都延缓，导致本项目实验室改造部分在前期 无法开展。 项目实验室改造工程地点在 XX 大学的动医动科大楼进 行，由于学校的特殊原因，该大楼尚无房产证。而项目改造 工程办理开工证又需要出具房屋权属证明，办理房产证明的 手续较为繁复，致使改造工程直至 2012 年上半年才能正常 开工。 （二） XX大学动物海绵状脑病检测实验室建设项目 1. 项目基本概况 （1）项目批复情况 2003 年 12 月，农业部以农计函 [2003]148 号文件批准项 目立项，批复项目主要建设内容动物实验室改造 60 平方米， 标准实验室改造 455 平方米，新建 P3 级生物安全实验室 82 平方米，实