新疆2016年上半年证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试试卷.pdfVIP

新疆 2016 年上半年证券从业资格考试：证券公司的治理结 构和内部控制结构考试试卷 一、单项选择题（共 25 题，每题 2 分，每题的备选项中，只有 1 个 事最符合题意） 1、关于定向资产管理业务的内部控制，下列表述不正确的是（）。 A ．证券公司应根据自身的管理能力及风险控制水平，合理控制 定向资产管理业务规模nbsp; B．证券公司发现定向资产管理业务出现重大 问题的，应当及时 向证券交易所报告nbsp; C．证券公司定向资产管理业务可以从事场外交易、网下申购等 特殊交易nbsp; D．证券公司应当由专门的部门负责资产管理业务 2、关于 NOPAT 调整中附息债务的利息支出问题，下 说法不正 确的是__ 。 A ．应属于资本成本的一部分 B．应从净利润中扣除 C．应就其对现金营业所得税的影响进行相应调整 D．应进行资本化处理 3、证券公司、资产托管机构为集合资产管理计划开业的证券名 称应当是__ 。 A ．集合资产管理计划名称—证券公司名称—各方托管机构名称 B．证券公司名称— 资产托管机构名称—集合资产管理计划名称 C．证券公司名称—集合资产托管计划名称— 资产托管机构名称 D．各方托管机构名称—证券公司名称—集合资产托管计划名称 4、关于投标限定，下 说法错误的是__ 。 A ．利率或利差招标时，标位变动幅度为 0.01% B．乙类成员最低、最高投标限额分别为当期国债招标量的 0.5%、 10% C．甲类成员最低投标限额为当期国债招标量的 3%，对不可追加 的记账式国债，最高投标限额为当期国债招标量的 30% D．单一标位最低投标限额为 0.2 亿元，最高投标限额为 15 亿元 5、我国新《国民经济行业分类》标准借鉴了__ 的分类原则和结构框 架。 A ．道·琼斯分类法 B．联合国的《国际标准产业分类》 C．北美行业分类体系 D．以上都不是 6、根据中国证监会于 2001 年 4 月 4 日公布的《上市公司行业分类 指引》，当公司没有一类业务的营业收入比重大于或等于 50%时，如 果某类业务营业收入比重比其他业务收入比重均高出__ ，则将该公司 划入此类业务相对应的行业类别 ；否则，将其划为综合类。 A ．25% B．30% C．33% D．49% 7、__是指经核准的基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基 金份额可以在依法设立的证券交易所交易。 A ．公司型基金 B．契约型基金 C．封闭式基金 D．开放式基金 8、目前我国证券市场采用的是__结算模式。 A ．自然人 B．公司 C．法人 D．第三方 9、证券营业部采用无形席位进行交易，委托指令一般不经过__ 。 A ．场内交易员 B．营业部电脑系统 C．营业部终端处理机 D．交易所电脑主机 10、某国债的面值为 100 元，票面利率为 5%。计息日是 7 月 1 日， 交易日是 12 月 1 日，则已计息的天数是__天。 A ．151 B．152 C．153 D．154 11、中国证监会规定，（）可以采用摊余成本法对持有的投资组合进行 会计核算。 A ．平衡型基金 B．股票基金 C．货币市场基金 D．债券基金 12、一个完整的经济周期的变动过程是__ 。 A ．繁荣——衰退——萧条—— 复苏 B．复苏——上升——繁荣——萧条 C．上升——繁荣——下降——萧条 D．繁荣——萧条——衰退—— 复苏 13、下列各种融资方式中，__会导致公司的每股收益被稀释，从 而可能引发股价下跌。 A ．公司发行债券 B．公司进行银行借贷 C．公司发行新股 D．公司进行未分配利润融资 14、办理权证代理结算须向中国结算深圳分公司