财务部工作流程范文1.docVIP

序号 责任土体 财务部（出纳） 财务部 （会计） 财务部（主管会计） 财务部 （会计） 财务部（主管会计） 财务部（会计） 财务部 （会计） 财务部（税务会计） 账务处理流程 I:作内容及关键节点 有误 审核原始单据 编制讪账凭证 审核凭证 正确 凭证输机 凭证复核 .无误 凭证过账 生成报表 .也孩无误 纳税申报 出纳人员每I」下班前半小时对原始 单据进行整理分类。 会计根据原始单据编制记账比证, 并签字盖章。 主管会计审核凭证的合法性，并签 字盖章。 会计人员对已审核的凭证进行账套 录入. 主管会计登录账套对己录入凭证殳 核. 会计对夏核过的凭证过账。 会计进行报表输出。 会计进行纳税申报。 PAGE PAGE # PAGE PAGE # 费用报销流程 序号 责任主体 1 报账人 j 2 出纳 ： 3 部门领导 : 4 公司领导 : 5 出纳 : 5 出纳 j 6 出纳 : 匸作内容及关键节点 粘贴原始单据 出纳审核票据 部门领导审批 公司领导审批 出纳再次审核票据 报销 编制凭证 [) 报账人将原始单据有次序粘贴在 原始凭证粘贴单上，并在粘贴单上填 写单据张数、大小写金额、用途、经 手人、日期。 出纳对票据的真实性及合?理性进 行审査。 根据审批权限，山部门领导进行审 核，对所发生费用的必要性、真实性 负责，并在审粘贴单上签字。 1、 票据金额W