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XX影城仓库管理制度 一、 为了加强公司固定资产管理，规范固定资产管理流程，明确在申购、采购、使用、 报废等各环节的权、责、禾I」，明确部门与员工的职责，结合公司现有实际情况，特制定 本制度。 二、 固定资产的标准 本公司将单位价值在1000元以上或使用期限超过2年的设备、 器具、工具，作为固定资产管理。 三、 固定资产的分类 1、 电子设备：包括显示器、主机、打印机、传真机、复印机、电话，装订机等相关办 公设备； 2、 办公家具：包括空调、饮水机、文件柜、办公桌椅等； 3、 其它：一切与公司经营、办公有关的其它物品。 四、 固定资产的管理 固定资产的购置、验收、领用、变更、报废等，都由行政部统一管理。分发到个人 使用的固定资产，由个人管理和保管。 行政部管理职责： 1、 审核部门要求申购的固定资产是否合理； 2、 验收采购回来的固定资产是是否合格，合格后入库； 3、 将固定资产的日常管理和使用落实到个人； 4、 对固定资产的变更进行记录； 5、 审核使用年限过长的固定资产是否可以报废； 6、 对固定资产编号、登记、每年固定盘点固定资产，做到账物相符。 个人管理职责： 1、 负责监管、保存好分配到个人使用的固定资产，公司实施“谁使用，谁保管”的原 贝U。固定资产发生遗失，非正常损耗，保管人应当承担赔偿责任。若非正常损耗， 保管人能够指证责任人的，免除赔偿责任； 2、 保持固定资产的日常清洁卫生； 3、 固定资产损坏以后，及时上报行政部修理或更换。 固定资产核算部门 1、 财务部为公司固定资产的核算部门； 2、 财务部设置固定资产账目； 3、 财务部对固定资产的增减变动进行财务处理； 4、 财务部会同行政部对固定资产进行盘点，做到帐物相符。 5、 根据实际情况协同固定资产管理部门（行政部）对资产计提减值准备 五、 固定资产的购置 1、 公司实施“谁使用，谁申购”的原则进行申购。各部门要购置固定资产，需填写“固 定资产申购单”（格式后附1）,由部门经理、财务经理、总经理审核后，行政部备 案； 2、 经批准后，由行政部安排专人负责采购，一定要写清楚购买物品的品牌、规格、数 量、金额。 3、 固定资产收到后，由行政部负责验收并同时对固定资产进行编号； 4、 各部门应于每月25日之前将下月的固定资产申购单交到行政部，审核完成后，采购 部应在次月10日前完成采购流程，行政部验收后交到使用人手中。 六、 固定资产的变更 1、固定资产在公司内部员工之间变更调拨， 需填写“固定资产变更单”（格式后附2）， 由部门经理、行政部审核通过后，将固定资产变更单交行政部办理转移登记后方可 更换。 2、在固定资产变更后，固定资产编号重新编号。 七、 固定资产的出售 固定资产使用部门应将闲置的固定资产告知行政部，填写“闲置固定资产明细表” （格式后附3,提出处理意见，由行政部核定是否有使用价值。 1、 固定资产如需出售处理，需由行政部提出申请，填写“固定资产出售申请表”（格 式后附4） 2、 列出准备出售的固定资产明细，注明出售处理原因，出售金额，报部门经理和财务 部审批。 3、 固定资产出售申请经批准后，行政部对该固定资产进行处置。 4、 如有需要财务部根据已经批准的出售申请表，开具发票及收款，并对固定资产进行 相应的财务处理。 八、 固定资产编号 编号原则：1、自2015年4月15日起对公司所有固定资产予以整理编号。 2、固定资产编号：公司简称拼音首字母一使用部门一购置年月 +编号 例：销售部一台笔记本电脑：JSL-XS-2012071601 九、 固定资产的清查 1、 公司建立固定资产盘点制度，盘点分年中和年终 2次，由行政部和财务部共同执行， 使用部门配合执行。 2、 固定资产的盘点应填制“固定资产盘点明细表” （格式后附5），详细反应所盘点的固定资产的实有数、拥有人、存放地等，并与固定资产帐面数核对，做到帐物相符。 若有盘盈或盘亏，列出原因和责任，报部门经理、行政部、财务部和总经理批准后， 财务部进行相应的财务调整。 十、本制度由财务部、行政部共同监督实施；解释权归行政部 1^一、本制度自发布之日起实行。 附件一《固定资产申购单》 附件二《固定资产变更单》 附件三《闲置固定资产明细表》 附件四 《固定资产出售申请表》 附件五《固定资产盘点明细表》