国际结算剖析.docx

国际结算 第一章 国际结算概述 1、国际结算： 两个不同国家的当事人，不论是个人、单位、企业或政府间因 为商品买卖、 服务供应、资金调拨、 国际借贷而需要通过银行办理的两国间的外汇收付业务，叫做国际结算。 2、国际结算业务的分类（了解一下） 按照使用 结算支付手段 的不同，国际结算业务大体可以分为以下四类： （1）现金 /货币结算： 如果国际结算业务使用现金或货币结算，则其必须是可自由兑换的货币 （2）票据结算 : 贸易结算中使用的汇票是逆汇形式，即债权人或其代理人作为出票人，命令受票行 /付款行将票款付给出票人自己或其代理人。 汇票和本票均为可流通票据，可以背书转让。 3）凭单结算 : 海运提单具有货物收据、运输合约和物权单据三种作用 4）电讯结算 : 汇出行发出电讯汇款指示给汇入行，委托汇入行解付汇款给收款人。 第二章 国际结算中的票据 1、票据流通的形式（大概知道对应的有哪些类型） （一）过户转让或通知转让： 采用过户转让的票据有股票、人寿保险单、政府证券、债券等，它们不是完全可流通的证券。 （二）交付转让：采用交付转让的票据有提单 （B/L ）、仓单（Warehouse Receipt）、 栈单（ Dock Warrants）、写明 “不可流通 ”字样的划线支票或即期银行汇票（ Not Negotiable Crossed Cheque or Demand Draft ） 等 ， 它 们 是 准 流 通 证 券 Quasi-negotiable Instruments）或半流通证券（ Semi-negotiable Instruments）。 （三）流通转让： 采用流通转让的票据有汇票、本票、支票、国库券、大额定期存单（ Certificate of Deposit）、不记名债券（ Bearer Securities）等，它们是完全可流通证券（ Negotiable Instruments）。 2、票据的特性 （一）流通性： 除非票据上写出 “禁止转让 ”字样，或是表示它是不可转让的意旨以外，一切票据不论它是采用任何形式支付票款给持票人， 该持票人都有权把它流通转让给别人。 1 （二）无因性：票据是否成立不受票据原因的影响， 票据当事人的权利与义务也不受票据原因的影响 （三）要式性：指票据从书面形式上包含的必要条件符合票据法规定的， 就是有效的票据。它的权利、义务全凭票据上的文义来确定。 （四）提示性： 票据上的债权人（持票人）请求债务人（付款人）履行票据义务时，必须向付款人提示票据，始得请求付给票款。 （五）返还性： 票据的持票人收到支付的票款时，应将签收的票据交还付款人。 3、汇票： 是由一人向另一人签发的，要求即期、定期、或在可确定的将来， 向某人或其指定人或来人支付一定金额的无条件的书面承诺。 基本当事人：收款人、付款人、出票人。 4、汇票式样 （P16 页）要求会开汇票 ，会算汇票的 付款时间 （P18 页） 汇票的必要项目 包括：（1）写明 “汇票 ”字样。（2）无条件的支付命令。（3）出票地点和日期。（ 4）付款时间。（5）一定金额的货币。（6）付款人名称和付款地点。（ 7）收款人名称。（8）出票人名称和签字。 注：提单日期就是 已装船批注日期 ，即使提单发出日期与装船批注日期不是同一日期也如此 5、票据行为 （一）出票：发出汇票包括两个动作，一个是写成汇票并在汇票上签字，另一个是将汇票交付收款人。 （二）背书 （Endorsement）是指汇票背面的签字。 背书包括两个动作，一个是在汇票背面签字；另一个是交付给被背书人。 背书有五种：（ 1）特别背书；（ 2）空白背书；（3）限制性背书；（4）带有条件背书；（ 5）托收背书。 2 （三）提示 持票人将汇票提交付款人要求承兑或要求付款的行为叫做提示（ Presentment/ Presentation）。 提示可以分为两种： （1）、远期汇票向付款人提示要求承兑。 （2）、即期汇票或已承兑的远期汇票向付款人或承兑人提示要求付款。 提示必须在规定的时限、汇票载明的付款地点向付款人提示。 持票人向付款行提示汇票的渠道有三条 ：第一条是到付款行柜台上提示；第二条是通过票据交换所的清算银行换出票据； 第三条是代理行、 联行通过邮寄票据提示给付款行代收票款。 （四）承兑 承兑（ Acceptance）意指远期汇票 的付款人签名表示同意按照出票人命令付款的票据行为。 汇票的承兑有两种，即 普通承兑和限制承兑 。 （1）、普通承兑（ General Acceptance）。普通承兑是指承兑人对出票人的指示不加限制地同意和确认，通常所称的承兑即指普通承兑。 （2）、限制承兑（ Qualified Acceptance）。限制承兑是指承兑时用明白的措辞改变汇票承兑后的