教学课件 新编会计信息化(五版)王忠孝.ppt

* * * 七、第七笔业务处理——填写收款单 （1）在应收款管理系统中，执行“收款单据处理”→“收款单据录入”命令，打开“收款单”窗口。 （2）单击“增加”按钮，修改日期为“2013-01-26”，在“客户”中选择“远达”，“结算方式”选择“信汇”，在金额栏输入“42120”，在“摘要”处，选择“销售商品”，单击“科目”栏，修改为“1121”，单击“保存”按钮。 （3）继续录入第二张收款单。 八、审核收款单 （1）在应收款管理系统中，执行“收款单据处理”→“收款单据审核”命令，打开“结算单过滤条件”对话框。 （2）单击“确定”按钮，打开“收付款单列表”窗口，单击“全选”按钮，单击“审核”按钮，系统提示“本次审核成功单据2张”，单击“确定”按钮，再单击“退出”按钮退出。 【工作实例】 1.新增加结算方式“商业承兑汇票”和“银行承兑汇票”。 2.2013年1月6日，收到保定圣宝罗娜公司签发并承兑的商业承兑汇票一张，票号98765，面值84240元，到期日2013年1月30日。 3.2013年1月18日，收到哈尔滨远达公司签发并承兑的银行承兑汇票一张，票号90068，面值17550元，到期日2013年4月18日。 4.2013年1月28日，将收到的哈尔滨远达公司签发的银行承兑汇票（票号90068），到银行贴现，贴现率为5%。 5.2013年1月30日，将2013年1月6日收到的保定圣宝罗娜公司签发并承兑的商业承兑汇票（票号98765）进行结算。 任务三 票据管理 一、增加结算方式 （1）在“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”→“收付结算”→“结算方式”命令，进入“结算方式”窗口。 （2）单击“增加”，录入“商业承兑汇票”和“银行承兑汇票”结算方式。增加后。 （3）单击“退出”，退出系统。 操作指导 二、填制商业承兑汇票 （1）在应收款管理系统中，执行“票据管理”→“票据查询”命令，打开“票据查询”对话框。 （2）单击“过滤”按钮，进入“票据管理”窗口。 （3）单击“增加”按钮，打开“票据增加”对话框。在“收到日期”录入“2013-01-06”，单击“结算方式”栏下拉三角按钮，选择“商业承兑汇票”，在“票据编号”栏录入“98765”，在“承兑单位”栏选择“保定圣宝罗娜公司”，在金额栏录入“84240”，在“出票日期”栏选择“2013-01-06”，在“到期日”栏选择“2013-01-30”，在“摘要”栏录入“收到商业承兑汇票”，单击“保存”按钮。 （4）按上述方法录入第二章商业汇票。 三、商业承兑汇票贴现 （1）在应收款管理系统中，执行“票据管理”命令，打开“票据查询”对话框，单击“确定”按钮，进入“票据管理”窗口。 （2）单击选中2013年1月18日收到的哈尔滨远达公司签发的并承兑的商业承兑汇票（票号90068）， （3）单击“贴现”按钮，打开“票据贴现”对话框。 （4）在“贴现率”栏录入“5”，在“结算科目”栏录入“100201”，单击“确定”。 四、商业承兑汇票结算 （1）在应收款管理系统中，执行“票据管理”命令，打开“票据查询”对话框，单击“确定”按钮，进入“票据管理”窗口。 （2）单击选择栏，选中保定金辉公司签发并承兑的商业承兑汇票，单击“结算”，打开“票据结算”对话框。修改结算日期为“2013-01-30”，录入结算金额，结算科目录入“100201”，单击“确定”。提示“是否立即制单”，单击“是”。 （3）生成一张记账凭证，调整凭证类型为“收款凭证”，单击“保存”，单击“退出”，退出票据管理。 五、审核收款单 （1）在应收款管理系统中，执行“收款单据处理”→“收款单据审核”命令，打开“付款单过滤条件”对话框，单击“确定”按钮，进入“收付款单列表”窗口。 （2）单击“全选”按钮，单击“审核”，出现“本次审核成果[2]张”提示，单击“确定”，单击“退出”。 六、制单 （1）在应收款管理系统中，执行“制单处理”命令，打开“制单查询”对话框，单击选中“收付款单制单”，单击“确定”按钮，进入“收付款单制单”窗口。单击“凭证类别”栏下三角按钮，选择“转账凭证”，再单击“全选”按钮。 （2）单击“制单”按钮，出现第一张凭证，单击“保存”，单击“下一张”按钮，单击“保存”，单击“退出”。 * * 2.资产评估（10月31日，对办公楼进行资产评估，评估结果为原值430000.00，累计折旧为151200.00元） ①执行“卡片”\“资产评估”命令，进入“资产评估管理”窗口。 ②单击“增加”按钮，打开“资产评估选择”对话框。 ③选择要评估的项目“原值”和“累计折旧”，其他是系统默认的，单击“确定”按钮。 ④在“资产评估”窗口中，选择要评估资产“厂房”的卡片编号00001，输入评估后数据。在“(A)原值”处输入430000.00