施工公司资金集中管理办法.pdfVIP

资金集中管理办法 第一章 总则 第一条 为充分发挥全系统资金统筹调配优势，进一步 提升资金集中管理水平，提高中公司整体资金使用效率和效 果，防范资金风险，根据相关法律法规制度要求，结合股份 公司实际，制定本办法。 第二条 资金集中管理，是指系统内各级资金集中管理 组织机构，依托商业银行及公司业务系统，集中整合所属各 级次资金头寸，实现资金统筹运作、集中管控、统一规划的 管理模式。各类企业虽不拥有所有权但承 担安全管理责任的 资金，参照本办法执行。 第三条 股份公司建立境外财资中心推进境外资金集中 管理工作，财资中心与财务公司及各单位建立业务协同机制 开展境外资金结算与归集业务，具体细则另行制定下发。 第四条 资金集中管理的基本原则 （一）“三不变”原则，即所有权不变、收益权不变、 使用权不变，恪守信用、履约付款，谁的钱入谁的账，由谁 支配，集中主体不垫款； （二）以财务公司为核心平台集中原则，开户、结算与 集中业务全面向财务公司转移，充分发挥财务公司内部金融 服务平台职能，提高整体资金使用效率和集中管理水平； （三）严控风险原则，资金集中业务应依法合规、严格 管理、保障周转、加强监控、防范风险，确保资金安全。 第五条 本办法适用于股份公司及所属各单位 （以下简 称各成员单位）。 第二章 管理机构与职责 第六条 股份公司财务资金部是股份公司资金集中管理 主管部门，负责股份公司全系统资金集中管理相关制度建设、 执行、检查、监督、指导；负责股份公司总部层面资金集中 管理具体工作。 第七条 二级集团公司资金集中管理机构是各单位资金 集中管理主责部门，负责贯彻执行股份公司资金集中管理相 关制度要求；负责结合实际情况制定本单位资金集中管理具 体细则和操作规范，并贯彻指导、监督执行；负责所属单位 资金集中管理机构建设并组织开展工作；负责二级集团总部 层面资金集中管理具体工作。各二级集团公司结合本集团实 际情况，统筹安排三级公司资金集中管理机构及集中管理工 作。 第八条 财务公司是股份公司全系统资金结算和集中管 理实施平台，负责贯彻执行股份公司资金集中管理相关制度 要求；负责协助各成员单位开展资金集中管理和收支结算工 作，促进全系统结算业务向财务公司转移和资金向财务公司 集中；负责按照股份公司资金集中管理具体工作部署，依法 合规调配归集资金，加大对内资金保障力度，提高全系统整 体资金使用效率。 第三章 资金结算与资金集中 第九条 各成员单位应按照股份公司银行账户管理相关 制度要求，优先在财务公司开立账户办理资金结算相关业务， 确需在外部银行开立账户的，应优先选择财务公司结算联网 银行开立账户并向财务公司归集资金。各联营合营公司具备 条件的，应参照内部成员单位积极推动利用财务公司平台办 理开户、结算和资金归集各项工作。 第十条 各级资金集中管理机构统一管理本单位银行账 户，并设立专门用于资金归集的银行账户，成员单位账户应 向资金集中管理机构账户授权并实施资金归集，可根据成员 单位账户分布情况在不同银行开设多个资金归集账户，但应 优先选择财务公司账户开展本单位资金归集业务。 第十一条 各成员单位优先安排资金收入存入本单位在 财务公司账户或主管资金集中管理机构账户，或通过账户授 权向主管资金集中管理机构账户归集资金；资金支付应优先 通过财务公司账户办理。 第十二条 成员单位因资金监管等原因，需开立无法授 权归集的外部银行账户办理资金结算的，应向主管资金集中 管理机构提交相关书面证明材料，报经二级集团公司审核批 准后方可办理。主管资金集中管理机构应将相关账户及资金 纳入监控管理，并与财务公司及成员单位共同研究资金监管 解决方案。 第十三条 各级资金集中管理机构应加强对本单位资金 收支计划管理，统筹做好年、季、月资金计划的编制与衔接， 合理安排资金头寸，避免无计划、临时大额支出情况。通过 财务公司办理的大额资金收支计划应加强与财务公司沟通， 保障资金安全性和流动性。 第十四条 财务公司应持续完善资金结算系统建设和区 域资金池建设，充分发挥财务公司资金结算与资金集中平台 职能以支持各级资金集中管理机构实施资金集中管理。