《证券投资基金基础知识》模拟试卷(1).pdf

--WORD格式-- 可编辑 -- 专业资料 1[ 单选题 ] 1938 年，麦考利为评估债券的平均还款期限， 引 入（ ）的概念。 A. 凸度 B. 信用利差 C. 收益率曲线 D. 久期 参考答案： D 参考解析： 1938 年，麦考利为评估债券的平均还款期限， 引入久期的概念。 2[ 单选题 ] 利润表上半部分反映经营活动，下半部分反映非 经营活动，其分界点是（ ）。 A. 营业利润 B. 利润总额 C. 主营业务利润 D. 净利润 参考答案： A 3[ 单选题 ] 杜邦体系是以（ ）为龙头，以资产净利率和 权益乘数为核心，重点揭示企业获利能力及其前因后果。 A. 净资产收益率 B. 销售净利率 C. 资产周转率 D. 总资产利润率 参考答案： A 4[ 单选题 ] 下列关于净资产收益率的说法，错误的是（） 。 A. 净资产收益率低，说明企业利用其自有资本获利的能力 强，投资带来的收益高 -- 学习资料分享 --WORD格式-- 可编辑 -- 专业资料 B. 由于现代企业最重要的经营目标是最大化股东财富，因而 净资产收益率是衡量企业最大化股东财富能力的比率 C. 影响净资产收益率的因素有很多，系统研究影响和改善净 资产收益率的方法称为杜邦分析法 D. 净资产收益率也称权益报酬率， 强调每单位的所有者权益 能够带来的利润 参考答案： A 参考解析： 净资产收益率高，说明企业利用其自有资本获 利的能力强，投资带来的收益高；净资产收益率低则相反。 5[ 单选题 ] 下列不属于减少回购协议信用风险的方法的是 （ ）。 A. 对抵押品进行限定 B. 倾向于对流动性高、容易变现抵押物的要求 C. 提高抵押率的要求 D. 降低抵押率的要求 参考答案： D 参考解析： 减少回购协议信用风险的方法主要有两种：① 对抵押品进行限定，且倾向于对流动性高、容易变现抵押物 的要求，如只接受短期国债或中央银行票据为抵押品；②提 高抵押率的要求。一般要求提供更多的抵押品。 6[ 单选题 ] （）年9 月，中国金融期货交易所正式成立。 A.2003 B.2004 C.2005 D.2006 参考答案： D 参考解析： 2006 年 9 月，中国金融期货交易所正式成立。 -- 学习资料分享 --WORD格式-- 可编辑 -- 专业资料 7[ 单选题 ] 中期票据采用注册发行，最大注册额度不超过企 业净资产的（ ）。 A.30% B.40% C.50% D.80% 参考答案： B 参考解析： 中期票据采用注册发行，最大注册额度不超过 企业净资产的 40% 。 8[ 单选题 ] 通过对杜邦分析体系的分析可知，提高净资产收 益率的途径不包括 ( ) A. 加强销售管理，提高销售净利率 B. 加强资产管理，提高其利用率和周转率 C. 加强负债管理，降低资产负债率 D. 加强利润管理，提高利润总额 参考答案： C 9[ 单选题 ] 下列关于做市商的表述，不正确的是（） 。 A. 报价驱动中，最为重要的角色就是做市商，因此报价驱动 市场也被称为做市商制度 B. 做市商的利润来源于买卖差价，如果证券差价小但交易频 繁，做市商无法赚取利润 C. 做市商通常由具备一定实力和信誉的证券投资法人承担， 本身拥有大量可交易证券，买卖双方均直接与做市商交易， 而买卖价格则由做市商报出 D. 当接到投资者卖出某种证券的报价时， 做市商以自有资金 买入；当接