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企业财务管理规章制度内容细则 信息技术的应用取代了传统的商业模式,因此,企业财务需要改变传统的管理模式,这是时代的要求,更是企业在市场激烈竞争中得以生存的必然要求。下面爱汇的企业财务管理规章，供你参考。 一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。 2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。 4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。 5、进行成本、费用核算、和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。 7、参与公司工程承包和采购合同的评审工作。 8、及时核算和上缴各种税金。 9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。 10、会计档案资料的收集、，确保档案资料的完整、安全、有效。 11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。 12、加强本部门人员的，提高本部门工作人员素质。 二、借款和各种费用开支标准及 ___度借款审批及标准： 1、借款： 出差人员应先到财务部领取 “借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预 计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。 前次借支出差返回时间超过 5 天无故未报销者，不得再借款。 2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取 “借款单”， 详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批; 持已批“借款单”至财务处领款。 3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由， 所借金额，审批程序同第 1 条。 4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第 1 条。 5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不 能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。 6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。 7、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员批准后方可借支。 三、日常费用报销：1、公司在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。 2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。 3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销; 4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字 后到财务部报销; 5、补充说明 如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或 者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。 第一章 总则 一、为加强公司的财务管理，更好的贯彻《会计法》，正确行使 会计人员的职权，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作 用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定， 制定本制度。 二、公司的财务管理工作，应遵守国家有关法律。 法规的规定， 运用合理合法的经济核算， 通过增收节支的原则， 加强财务计划管理， 达到提高经济效益的目的。 三、公司设立财务部，负责财务管理，由总经理直接领导，工作 人员配置为主办会计、出纳会计。 第二章 四、财务部职能：职能及职责(一)向公司负责，向总经理负责;1 南京永华汽车检测服务有限公司(二)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和公司规章制度， 认真履行其工作职责; (三)负责制订公司财务、会计核算管理制度，建立健全公司财 务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，并督促各项制度的实施和 执行; (四)协同公司领导共同组织编制公司年、季度成本、利润、资 金、费用等有关的财务指标计划，定期检查、监督、考核计划的执行 情况，结合经营实际，及时调整和控制的实施;规定，及时、准确、 完整的填制凭证、等记账薄、对账和报账等日常会计核算、分析和考 核工作; (五)负责流动资金的管理，合理的、有计划的调整占用资金; (六)负责公司固定资产和低值易耗品的管理，办理固定资产的 购建转移、报废等财务审批手续，正确的计提折旧，会同办公室做好 盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，厉 行节约，杜绝浪费; (七)负责公司产品成