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公司财务工作管理制度实施细则 我国中小企业数目众多,财务工作混乱,账实不符的情况普遍存在,给国家带来很大的经济损失,也不利于中小企业自身的发展。因此加强中小企业财务工作管理是一项 ___的任务。下面爱汇的公司财务工作管理实施细则，供你参考。 一、 财务工作人员办理会计事项必须取得原始凭证。 并根据审核的原始凭证 编制记帐凭证。 会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。 二、 财务工作人员应当会同总经理、 行政财务部专人定期进行财务清查， 保证帐薄记录与实物、款项相符。 三、 财务工作人员应根据帐薄记录编制会计报表上报总经理、并报送有关部 门。 会计报表每月由会计编制并上报一次。 会计报表须会计签名或盖章。 四、财务工作人员对本公司实行会计监督。 财务工作人员对不真实、不合法 的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更 正、补充。 五、财务工作人员发现帐薄记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或副 总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。 财务工作人员对上述事项无权自 行作出处理。 六、财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。 出纳人员不得兼管 稽核，财务人员作好会计档案保管登记工作。 七、财务人员按照国家法律、法规、有关财务、财税会计制度及本制度进行 会计