财务报销制度整理.pdfVIP

财务报销制度 一.范围 1.1 为加强公司内部管理，规范统一财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制 度。 1.2 本制度根据公司实际情况，将财务报销分为日常费用、差旅费、业务费、网银转 账等。 1.3 上述报销单据由主办会计审核后，出纳会计收集，集中报总经理审批，报销人于 周二、周五下午到出纳处集中领款。 1.4 本制度适用于公司所有员工。 二.借支管理流程及规定 2. 借款流程 2.1 借款人提出申请，填写借款单，经部门负责人审批、总经理签批后，到财务出纳 处领取借款，原则上借款不可超出员工本人工资两倍。 2.2 借款当事人办完相关业务后，应及时归还借款，或按公司费用报销相关规定进行 报销，及时冲减个人借款，报销时必须保证首先100%冲抵借款。 2.3 仍有未归还借款的当事人严禁再行借款，三个月后未归还或冲抵的个人借款在报 请公司总经理同意后，从其本人工资中予以扣除，当月工资不足于归还借款的，在以后 月份的工资中予以扣除抵账，直至将个人借款归还完毕。 2.4 因公出差暂借款另须出示审批后的《出差审批单》，借款金额每人每次不超过3000 元，每月总计不超过 5000 元。若超出此金额，需经过部门领导同意，写清情况说明并 报总经理审批。