不良资产亿元 姜建清细解工行.pdfVIP

不良资产7000亿元 姜建清细解工行 中国最大的商业银行、占全国金融资产20%的中国工商银行将何去何从？行长姜建清有一个乐观的方 案。 此时采访中国工商银行行长姜建清，实在是有太多的问题需要探讨。中国四大国有商 业银行支配的金融资产达到中国全部金融资产的60%～70%，其中又以中国工商银行(下称工行)为最， 独占全国金融资产20%。因此工行如何判断和化解自身的风险，如何步入改革的新里程，业界必是多 有瞩目。 姜建清，49岁，中国四大国有商业银行行长中之最年轻者。姜的银行家生涯自中国工商银行始，从柜 台职员一步步发展，后来又担任了上海银行行长，并曾担任上海法国巴黎银行的董事长，最后又回到 工商银行。2000年2月，姜接替当时赴央行上任副行长的刘廷焕，出任工行行长。姜建清自己说：“我 不过是一个银行工作者。”在新近召开的中共十六大上，姜建清当选为中共中央候补委员。 《财经》近期内先后两次与姜长谈，采访时间近四小时。采访主题集中于工行如何化解不良资产、产 权改革思路等。在姜建清的计划中，工行可依靠自身能力，历时九年，成长为一家世界中等水平的商 业银行。业界最为关注的是工行以及其他国有银行如何解决不良贷款问题。据姜建清说，工行的资产 不良率目前为25.7%。今后，其新增不良贷款率能长期控制在2%以下，而对未来五年拨备前利润合计 预期高达2800亿元。 五年“填坑”“工行现有的7000亿元不良贷款按40%的损失率计算是2800亿元，而预期未来五年工行 的拨备前利润总计亦可达到2800亿元，我们准备到2006年把不良资产比率降到10%以下，并彻底卸掉 财务包袱” 《财经》：目前业内对中国工商银行的财务状况有很不相同的看法。工行2001年曾经宣布实现效益340 亿元，而账面利润则为58亿元。这两个数据为什么相差这么大？1998年前，财政政策规定商业银行预 期三年内的应收利息可以作为收入，1998年后变成一年，1999年后变成半年，2000年后变成三个月， 这一块累计的虚增利润规模有多大？怎么填实？ 姜建清：现在外国银行来看工行的时候，都大呼“Amazing(令人惊叹)”――挣这么多钱！ 根据测算，至2006年，工行拨备前利润可以达到700多亿元(编辑注：商业银行拨备前利润是其实际创 造的效益，等于营业净收入减净支出，净支出包括所有营业费用，这是提取呆账准备金、核销不良贷 款的基础。账面利润等于拨备前利润减去拨备及核销)。2001年我们实现拨备前利润340亿元，其中体 现为账面利润的是58亿元，另外280多亿元用来消化风险和财务包袱了。 标准普尔2002年7月曾评论道：中国的国有商业银行正在用其拨备前利润的80%去解决历史遗留问题。 事实上工行用在这上面的比例超过80%。主要用于两部分：一是消化历史上形成的各类财务损失，二 是不良贷款核销。 中国的国有商业银行历史上曾造成大量的虚增利润、或者说是虚盈实亏――仅挂账利息(已计作利润) 在工行曾达700多亿元。问题的成因是复杂的，既有我国国民经济转型和改革稳定的成本向银行转移的 因素，有财务会计制度的问题，也有银行自身经营粗放、管理水平不高、内控机制不健全的原因。 2000年以来，工行从拨备前利润中划出很大一块来消化历史包袱。目前工商银行的账面利润率、账面 资本回报率与西方的大银行相比确有不可比因素，这是经济转轨中必然要付的成本。工行2002年 、2003年拨备前利润可分别达到440亿元和510亿元，有望能核销得更多一些。经过几年努力，随着不 良资产核销完毕，中国工商银行的利润就会像一座浮出水面的冰山――拨备前的大部分利润都体现为 账面利润。而现在反映的账面利润仅仅是冰山一角。 《财经》：现在工行的不良资产到底有多少？ 姜建清：目前工商银行贷款余额为2.9万亿元，按国际上通行的五级分类标准，到2002年年底不良资产 的比例预计为25.7%，总额在7000亿元左右，面临的问题仍然艰巨。 但这并非不可解决。这7000亿元是从1.1万亿元的高位上降下来的――其中有国家剥离国有商业银行部 分不良贷款的因素，也有工行自己核销的因素。还应注意的是，7000亿元不良贷款并不会完全形成损 失，有很多还是可以收回的，如果按40%的损失率计算，则是2800亿元，只要工商银行的经营效益保 持过去几年的稳健增长势头，国际国内的经济和金融形势没有大的变化，未来五年我们的拨备前利润 总计就可达到2800亿元，到2006年把不良资产比率降到10%以下，并彻底卸掉财务包袱。 《财经》：是什么支持你预期工行未来五年内拨备前利润总计达到2800亿元？ 姜建清：这几年我们一直在实行剔除