月度报表及分析报告提纲.docVIP

财务报表及财务分析 一、财务报表 ?资产负债表 ?利润表 ?现金流量表 ?银行余额调节表 ?用友报表与酒店资金报表的调节表 ?西软营业月报表 ?酒店营业月报表 ?收入明细表 ?成本明细表 0?销售费用明细表 1?管理费用明细表 2.财务费用明细表 3.营业外收支明细表 4.资金营运表（月末那一张） 1 5.宾客账余额表（该表原來在分析报表内，现移到此处） 二、财务分析报告提纲 一、 营业收入 （一） 总销售收入分析 ?绝对数分析 分类比较 ?结构分析 ?趋势分析 （二） 客房收入分析 .分类比较 ?平均房价、出租率分析 ?客房客源结构分析 .趋势分析 （三） 餐饮收入分析 ?分类比较 ?餐饮客源结构分析 ?趋势分析 二、 成本毛利率分析 .成本分析 ?毛利率分析 .毛利率趋势分析 三、 费用分析 （-）费用总体分析 .绝对数分析 .比率分析 趋势分析 （~）工资费用分析 1 ?工资总体分析 2丄匕率分析 .趋势分析 （三） 能源费用分析 1 ?能源总体分析 比率分析 3 .趋势分析 （四） 一次性客耗品分析 四、 利润分析 五、 应收账款、其他应收账款分析 六、 其他 注：以上财务分析需分（一）和（二），传电子版即可。 七、 财务分析报表 1.经营情况同比表： 本月发生数表 本年累计数表 分部门报表 ?客房及餐饮毛利率分析表 ?工资费用及能源费用分析表 ?客源结构分析表 ?应收账龄分析表 手续费明细表 款待明细表 纳税情况表 财务月度分析报告（参考格式） 营业收入 （一）营业收入总体情况 1 ?绝对数分析 □本月预算□本月实际□上年同期文字： □□□□□□□ □□□□□□□□□□□□口 □□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□口 □本月预算 □本月实际□上年同期 文字：□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□ □□□□□□□□□ □□□□□□□□□ □□□□□□□□□ □□□□□□□□□ □□□□□□□□□ □□□□□□□□□ □□□□□□□□□ ?收入结构分析 文字：□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 本月收入结构收入结构饼图上年同期收入结构 本月收入结构 收入结构饼图 上年同期收入结构 趋势分析 文字：□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ f-预算— f-预算 —■—本年实际上年同期 （二）客房收入分析 1 ?客房收入总体情况 文字：□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□800-0-600-400-200-145房租收入迷你吧收入145□木月预算□木月实际 文字：□□□□□ □□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 800- 0- 600- 400- 200- 14 5 房租收入迷你吧收入 14 5 □木月预算 □木月实际 □上年同期 □木月预算 □木月实际□上年同期 ?客房收入趋势 文字：□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 一?一预 一?一预算 -■一本年实际上年同期 1M 2月 3月4月5月 6月7月 8月9月10月11月12月  ?平均房价、出租率分析 文字：□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 306.00平均房价□本月预算□木月实际□上年同期60% 60.00%出租率□本月预算 □本月实际 □上 306.00 平均房价 □本月预算 □木月实际□上年同期 60% 60.00% 出租率 □本月预算 □本月实际 □上年同期 ?平均房价趋势图 文字：□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ T-预算—木年实际 上年同期1 T-预算—木年实际 上年同期 1月2月3月4月5M 6月7J1 8月9月10月11月12月 .出租率趋势图 文字：□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ T-预算 T-预算—