安装类采购资金审批流程大纲纲要.docxVIP

v1.0 可编辑可修改 第一节 安装类采购资金审批流程 摘自《永 2003 财（规）字第 0031 号》 1、材料类别 常用材料是指用于小空调安装用的螺丝、 角铁架、雨蓬、铜管， 用于中央空调安装用的 PVC管材、 PPR管材、高分子板、电线、风 口等。 专用材料是安装工程不常用的材料。 2、采购付款流程 A、 采购： 仓库填写材料申请单——采购员填写采购订单——成本会计核 实库存及价格——工程部经理或售后服务中心经理签字确认— —返成本会计存档——采购员采购——仓库按实际数量验收、 检 验质量并作保管帐登记——验收相符， 送货单交成本会计进行电 脑验收。 B、 结算付款流程图： 成本会计填资金 仓库填写库存数 采 购 部 经 理 审 工程部付经理或售后 财务部经理审 总经理审批 1 v1.0 可编辑可修改 3、各职能部门的职责 1、采购部门 A、 除零星采购外，必须与供应商签订采购合同，收集供应商 身份的资料信息。 B、 根据材质、价格、送货要求做到货比三家。 C、 根据仓库材料申请单，及时做好有关采购手续，确保材料 使用的通畅。 D、 预申请资金的，发票必须在三天内负责回收，经成本会计 登记后交财务部。 2、仓库 A、 定期检查常用材料的库存安全量，对库存不足材料立即填 写申请单。 B、 及时做好材料的数量、质量验收，对不符合要求、有质量 问题的材料，应当拒收，不得作入库处理。 C、 对所有的材料必须设立仓存卡，建立仓库保管帐，及时登 记材料的收发调存。 D、 在资金申请单上据实准确填写申请当时的材料库存量，不 得随意臆造。 E、 做好仓库的卫生安全和材料分类整理工作。 F、 所有出库材料一律凭材料出库单发货，特殊情况必须由成 2 v1.0 可编辑可修改 本会计签字，方可发货，并及时补出库单。 G、 仓管人员必须自已发放材料， 闲杂人员一律不得进入仓库。 3、用材部门 A、 对所使用的材料中，发现有质量问题应及时向采购部主管 人员反映，通知成本会计立案，并对该批材料款止付，尽快解 决问题，以避免公司利益受损。 B、 对材料的采购申请和资金申请严格把关。 C、 制作部外省现场采购材料的，派驻主管必须严格把关，监 控材料的使用数量及采购价格。 4、成本会计 A、 保管采购合同。 B、 严格按合同规定价格和仓库实收数量进行验收、 发票结算、 付款，正确把握进货款的付款期限，对有问题的材料款坚决拒 付 C、 执行中心规定的出入库制度，严格按照材料预算开具出库 单，对超计划用料做好核实手续， 防止在用料上浪费现象发生。 D、 根据安全库存量监控库存的合理性，对超量进货和积压库 存有权拒绝进货付款。 E、 填制资金申请单，并附相应的电脑进货单。 F、 加强对采购部和仓库的监控。 5、 财务人员 A、 必须凭完备手续的资金申请单和客户的采购定单、 发票支付货 3 v1.0 可编辑可修改 款。 B、 除预申请现场采购外，原则上不允许采购人员代领支票。 C、 加强对采购部、成本会计、仓库的指导、监督、控制。 说明： a. 采购员应与供应商签订合同， 采购合同原本由财务部保管， 相 关部门及人员留存复印件并严格执行合同。 b. 仓管定期检查库存情况， 对安全库存量以下的及时填写材料申 请单。对专用材料的使用，仓管必须在无库存情况下填写申请 单。 供应商必须凭采购定单，根据实发数量和规定价格开具发票，进行结算。 必须是货到票到的情况下才能申请货款。 资金申请单上必须注明结帐时的库存状况， 库存由仓管确认签 字；注明销售方式（经销、代销） 本规定自二 OO三年八月二十六日起执行。 4 v1.0 可编辑可修改 5