电力行业资金管理解决专项方案.docVIP

电力行业资金管了处理方案 电力工业是国民经济基础产业和公用事业，亦是经典资金密集型产业之一。中国电力企业通常是国有大型股份制企业，资金实力相对雄厚，高效资金管理和使用，对于企业提升效益、降低风险、保持健康发展起到关键作用。 　电力工业是国民经济基础产业和公用事业，亦是经典资金密集型产业之一。中国电力企业通常是国有大型股份制企业，资金实力相对雄厚，高效资金管理和使用，对于企业提升效益、降低风险、保持健康发展起到关键作用。本文从电力企业资金管理特征入手，叙述了经过北京 银行提供资金管理服务，帮助电力企业实现资金集中管理，提升集团整体调控能力和资金使用效益，实现电力企业可连续发展。　　中国电力企业发展现实状况　　电力企业是从事电力生产经营活动工业企业，是由发电、变电、输电、配电等子系统组成电力系统。电力企业实施独立经济核实，是独立工商界经济单位。电力企业管理是大家在特定生产方法下依据客观经济规律和企业特点对满足社会需要企业生产经营活动进行组织、计划、协调和控制。　　因为计划体制影响，电力企业一直作为国家行政机关隶属机构，带有强烈行政管理色彩。同时，作为国家自然垄断企业和基础性产业，电力企业不仅关系到国民经济发展，也是影响国家安全政治问题。所以，政府对电力企业生产销售、分配等各个步骤全部有严格控制。　　伴随市场经济体制逐步建立，原有管理措施已不适应新形势要求。国家开始对电力体制进行改革，将国家电力企业管理资产根据发电和电网两类业务划分，并分别进行资产重组，优化电力企业资源配置，促进电力发展。电力体制改革工作小组制订《相关“十一五”深化电力体制改革实施意见》中，提出电力企业应确保资金合理安排使用，引入战略投资者，多方筹集电力企业发展资金。　　“十一五”期间，中国电网规模超出美国跃居世界第一位，发电装机容量位列世界第二。　　“十二五”期间，中国电力基础建设将继续保持较大投资规模，投资结构有望深入优化，城市和农村配电网投资力度将逐步加大。加大电网建设投资，首先能够提升企业实力，为以后大发展奠定基础，同时也是扩大内需、增加就业，实现经济增加预期目标关键举措。　　企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心，在电力企业走向成熟发展过程中，怎样统筹使用集团资金，降低资金成本，提升资金使用效率，合理控制资金风险是电力企业迫切需要处理关键课题。 　　电力企业资金管理特点　　伴随中国电力体制改革不停深化，电力企业产业结构调整、企业间资产重组力度深入加大，取得显著成效。但电力企业资金管理中仍然存在着不少问题，影响了企业发展。关键表现为：　　一是资金管理比较分散，多头开立银行账户，部分电力企业规模宏大，设置账户众多，资金管理严重失控。　　二是资金管理有章无序，部分电力企业预算制度形同虚设，或还未建立健全预算管理制度，没有把预算作为企业组织生产经营活动法定依据，以至使资金配置、监控管理和预算计划相脱节，资金超定额使用现象比较严重。　　三是监督控制不力，权力分散，部分电力企业资金沉淀严重，库存占用百分比过高，欠款居高不下，造成电力企业资金周转慢、成本高、资金风险加大、效益降低。　　四是不良债权居高不下，“三角债”常年存在。很多电力企业只顾市场和销售，不重视货款回收，部分企业对预付、应收款项和其它往来款项多年不清理、不查对、不立即清算，严重影响了企业资金流动性和收益性。　　五是资金管理价值观念淡薄。资金一个基础价值观念，是货币时间价值。但部分电力企业没有真正把资金视为企业“血液”，没有充足重视资金时间价值，使得企业资金管理水平相对较低。　　电力企业资金管理关键　　通常而言，资金管理可按生产进程由资金计划、资金筹集、资金利用、资金安全等多个关键点组成，电力企业也不例外。　　1、资金计划是资金管理前提　　电力企业含有资金需求庞大，资金周转周期长特点，一旦出现 现金流短缺，将严重影响企业正常经营，所以，电力企业需要定时编制资金预算，合理安排资金收支，在自有资本金充足和现金类资产良性基础上，制订严格资金计划是确保现金流和投资能力前提，也能立即反应资金溢缺情况，保障电力企业资金有序流动，资金计划是资金管理内容关键组成部分。　　2、资金安全是资金管理保障　　资金安全管理是企业正常经营保障，多年来因为管理体制、制度、机制等方面原因，很多电力企业资金管理不够规范，造成资金管理风险很大，通常而言，资金安全管理能够经过建立健全资金约束机制和监督机制来实现。只有做好资金风险控制，保障企业资金安全，才能促进企业经经济效益提升，从而产生更大规模资金并投入生产。　　3、资金效率是资金管理关键　　电力企业资金占用量庞大，资金效率低下将大幅提升企业财务费用，从而影响企业收益。　　电力企业应