商业银行企业贷款的管理课件 .pptxVIP

第四章商业银行企业贷款的管理;对于银行来说，最大的财产就是它的客户，同时最大的风险也来自客户，借款客户经营失败、破产或倒闭，都会造成银行信贷资金的呆账，严重的甚至会使银行经营困难，陷入破产境地。 由于每笔贷款都会存在信用风险，因此，我们需要通过信用分析预测商业银行在贷款上可能遭受的信用风险程度。 信用分析是银行贷款信用风险管理的基本方法。 ;第一节 商业银行企业贷款的管理;第一节 商业银行企业贷款的管理;信用分析的目的 并非意味着银行向没???风险的借款人提供贷款（这样的借款人事实上不存在） 通过信用分析预测商业银行在贷款上可能遭受的信用风险程度，即评价借款人未来偿还贷款的意愿和能力，从而采取有效的防范措施;信用分析内容 分析借款企业过去的信用状况、财务状况，了解其过去的信用程度－－还款意愿 对借款企业将来的信用状况进行预测－－履约能力 ;信用分析方法 定性分析－－根据借款客户的资信情况和档案资料，依靠银行信贷人员的工作经验和水平，主要分析借款企业的责任感是否强烈，对无法量化的因素做出判断 定量分析－－财务分析 定性与定量分析必须有机地结合，才能对借款客户的资信情况做出全面、客观的评价，以保证银行信贷资金安全，提高贷款质量;商业银行信用分析的信息来源： 向借款企业索取 查阅银行的信用档案 利用外界信息渠道 走访借款企业 分析借款企业的财务报表;二、信用分析的常用方法 （一）6C评估法 1、品格（Character） 1）概念：借款人诚实守信的程度或按借款合同偿还债务的意愿。 2）分析内容： 过去履约守信的情况——历史信用资料 －－与银行与其他金融机构的借贷关系和偿债记录 －－对供应商及客户的应付帐款等情况 3）一家企业的品格关键取决于该企业高层管理人员及经营决策者的品德 ; 2、能力（Capacity） 从法律上讲，借款人是否具有独立承担借款的法律义务的资格，即借款人是否具有法人代表资格，借款人的主体资格是否合法 从经济上讲，借款人利用其才能对所借资金妥善运用获取利润并偿还借款的能力。; 3、资本（Capital） 1）概念： 资本是借款人拥有资财的价值，通常用资产净值（总资产－总负债）来衡量。反映了借款人的财富积累状况和经济实力情况。 2）简要分析： 资本的数量： 资本越雄厚、就越能承受风险损失，反映企业有较大的潜在创收能力，有利于保障商业银行信贷资金的安全 资本的质量： 决定企业财务实力的重要因素，例如，拥有现代化机器设备的企业与拥有投胎的机器设备的企业相比，前者更有能力取得银行贷款 ;4、担保（Collateral） 担保可以避免或减少借款人不能按期还贷的风险，是银行为补偿可能发生贷款损失而采取的一种防御性措施。 担保的主要目的是给银行提供一种保护，而不是偿还贷款的主要来源。 银行应对保证人的资信和偿还能力，对抵押品的权属、价值、担保情况以及实现抵押权、质押的可行性进行严格的审查。;5、经营情况（Condition） 1）概念： 企业自身的经营情况和其外部经营的经济环境。 以便能根据企业经营环境的变化提前采取应变措施，保证贷款的安全 2）两种环境包括的内容： 前者：企业的经营特点、经营方法、技术状况和劳资关系等，它们是企业能够控制的内容 后者：不是企业自己能控制的，其范围大到政局变动、社会环境、商业周期、季节变化等，小到行业发展趋势、同业竞争程度等 ;6、可持续性（Continuity） 1）概念： 是指借款人能否在日益激烈的竞争环境中生存和发展。 2）分析： 借款人的竞争能力强，盈利能力好，银行贷款收回来的可能性就大。反之，借款人的竞争能力弱，盈利能力差，则银行贷款就会有收不回来的可能性。;6C原则是银行综合评价借款人偿债信用的原则 品德：了解借款人是否愿意偿债和能否主动偿债 能力：了解借款人是否有权利偿债、有能力按期偿债 资本：了解借款人是否有足够的财力清偿债务。 担保：可以明确借款人是否提供担保，以保证债务偿还。 经营：可以预知借款人是否会受到内外部环境的影响，从而影响偿债。 持续性：了解借款人的盈利情况，掌握其经营可持续性。 人的素质（管理）：品德、能力 财务素质：资本、担保 技术要素：连续性 经济要素：经营情况;（二）五“P”分析方法 个人因素（Personal） 通过对企业管理者和管理层的道德品行、责任心、管理水平、社交能力等方面的分析，判断这笔贷款偿还的可能性 借款目的（Purpose） 分析其为什么借款，借款干什么 偿债能力（Payment） 通过对企业资本状况、生产经营管理等方面分析评价企业偿债能力 还款保障（Protection） 贷款的抵押品和收回贷款的保障措施 前景展望（Perspective） 对企业未来发展前