2021信贷风险管理及贷后管理课件.ppt

根据不同的信贷品种，我们检查的重点不同。 信贷资产检查内容： ■ 客户检查 ■ 信贷业务风险检查 ■ 担保检查三项内容 贷后管理 30 贷后管理 1 . 基本情况 （ 1 ）营业执照是否经工商行政管理部门或主管部门年检合格； （ 2 ）贷款卡（证）是否经人民银行年审通过，如是贷款卡，检查 人民银行信贷登记咨询系统中客户的情况有否异常； （ 3 ）客户是否正常纳税； （ 4 ）客户的名称、公章、财务专用章、法人代表是否变更或准备 变更； 客户检查 31 贷后管理 1. 基本情况 （ 5 ）客户经营组织形式是否变更或准备变更； （ 6 ）客户（项目）的资本结构是否变更或准备变更及其原因； （ 7 ）客户 经营范围 是否调整或准备调整，及其对建设银行信贷资产 安全的影响程度 （ 8 ）客户 内部管理水平 （管理层素质、稳定性、经营管理作风等） 是否发生变化，及其对银行信贷资产安全的影响程度； （ 9 ）其他。 客户检查 32 贷后管理 2. 经营状况 （ 1 ）客户所在行业的国家宏观政策和相关法律法规是否发生重 大变化； （ 2 ）客户所在行业的经济周期状况如何； （ 3 ）客户在行业中的地位是否发生重大变化； （ 4 ）客户生产是否正常； （ 5 ）产品 销售 情况如何； （ 6 ）其它。 客户检查 33 贷后管理 3. 信用的使用及客户信用情况 （ 1 ）客户是否 按合同约定 使用银行信用； （ 2 ）客户是否按合同约定还本付息或履行义务； （ 3 ）客户是否被列入各家银行或外汇管理局等有关管理机构 的“ 黑名单 ”等； （ 4 ）贸易融资客户在我行的国际结算信用记录是否良好。 （ 5 ）其他。 客户检查 34 贷后管理 4. 财务状况 （ 1 ）客户是否按期提供财务报告（表）； （ 2 ） 财务报表中的以下项目是否发生异常变化： 分析资产负债表时，要关注存货、应收帐款、短期投资、长期投资项目、短期 借款和长期借款（特别应关注对外债务不成比例的异常增长）等项目的余额变 化； 分析损益表时，要关注销售额和利润等的余额及变化情况，固定资产折旧、坏 帐准备、各项投资减值准备或存货跌价准备等的计提情况； 分析现金流量表时，要关注客户过去和未来经营活动产生现金流的能力。 客户检查 35 贷后管理 5 . 重大事项 进展情况 （ 1 ）拟或正在进行重大固定资产投资项目建设情况； （ 2 ）拟或正在进行 对外投资 情况。对投资活动现金流量比重较大的客户，要检 查其主营业务状况；对对外投资额较大的客户 , 要分析其投资业务的风险程度 （ 3 ） 拟或正在进行合资、重组、承包兼并、破产、收购、股份化等改制情况， 严防客户借资产重组之机剥离资产逃避还款责任； （ 4 ）遭受重大自然灾害、事故情况； （ 5 ）是否卷入 重大法律诉讼 ，了解并分析其原因。密切注意客户起诉和应诉事 项，分析其对我行信贷资产安全的影响； （ 6 ）其他。 客户检查 36 贷后管理 固定资产类 贷款（指信贷资金或信贷承诺用于项目建设的信贷业务） （ 1 ）项目建设期检查内容：项目的建设进度是否按计划进行，项目总投资 中各类资金是否到位，项目的建设、技术、市场条件是否发生突变，承 担项目建设的能力和项目建设质量如何，是否出现较大事故等。对于异 地项目，必要时需要到实地检查上述内容。 （ 2 ）项目生产期检查内容：生产经营管理者是否具有较强的管理能力，是 否具有较强的营销能力和适当的营销手段，生产经营是否正常，能否达 到项目评估报告中相关指标（如产品价格、成本、销售量等）的要求。 对于异地项目，必要时需要到实地检查上述内容。 信贷业务风险检查 37 信贷风险管理及贷后管理 0 目录 一、 信贷风险管理 （一）定义 风险，主要指未来结果的负向不确定性。 银行风险是指银行 在经营中由于各种不确定因素而招致银行经济损失或收益率 负向波动的可能性。 1 （二）五个基本原则： 1 、 风险管理的制度应该考虑合理性和长期稳定性，使其能尽可能 成为一种能根植于员工中的文化。 2 、 风险管理制度不应过度束缚其层经营部门承担风险的活动。 3 、 应该鼓励各生成风险的业务经营部门对现存风险进行及 时披露， 而不应该鼓励经营管理者隐匿风险或推迟风险。为此，银行应该制 定有