企业风险控制矩阵穿行测试成果模版会计核算.pdfVIP

一级风 风险参 控制层 类型 编号 分类 二级风险 三级风险 四级风险 控制措施 险 与方 面 process P11 会计核算 财务系统访问或操作未经授权、系统设置的变更未经过适当审批 P11.1.1 ， P11.1.2 ， P11.1.4 运营风 risk P11.R1 信息系统风险 使用权限风险 以及权限未进行排查，影响财