软件技术公司管理制度手册.docx

软件技术公司管理制度手册 一、制度总则 为规范公司的各项工作规范和流程，推荐公司各项工作的有序开展，特制定本规章。除条文明确说明外，公司所有人都必须遵守本规章，不得例外。本规章经董事会大会审议通过并执行。 二、行政经费管理制度 1.总则 为了提高资金使用效果和财务管理水平，节约经费开支，保证行政管理任务的圆满完成，促进企业各项事务的发展，特制定此制度。 2.办公用品及低值易耗物品的经费管理 （1）企业所有的办公用品和低值易耗物品，由行政部负责统一采购。行政部应根据办公用品和低值易耗物品的库存量情况及消耗水平，向总企办报告，确定订购数量，每季度定期采购。 （2）各部门急需或特殊的办公用品，经总经理办公室批准后，可自行购买。 （3）单价在50元以下或总价在500元以下，由总经理办公室主任审批；单价在50元以上或总价在500元以上，由总经理审批。 （4）办公用品购买后，经总经理办公室相关人员检查实物后，可凭发票报销，原则上，办公用品的装卸费不予报销。 3.车辆使用经费管理 （1）车辆使用费包括油费、维修保养费、停车费、路桥费和驾驶员的补贴。 （2）总经理办公室根据各部门的车辆使用情况、车辆所需的相关费用情况等，制定当月的车辆使用费用计划。 （3）车辆驾驶员每次出车时，必须凭借车辆使用人出示的《车辆使用申请表》出车。收车后，驾驶员应在《车辆使用申请表》上，标明出车的时间、地点、行驶路线、使用人、出车前公里数、收车后公里数、是否加油，加油的金额等，同所需报销的发票，一同交到总经理办公室。总经理办公室进行复核。 （4）车辆维修前由驾驶员填写《车辆维修单》，说明车辆需维修的故障及维修预计费用，由总经理办公室审核后维修。维修费用报销时，驾驶员应出具维修发票和详细的维修明细单。 （5）车辆过桥费、过路费及停泊费，每月底总经理办公室复核车辆使用记录和《车辆使用申请表》，统一报销。 （6）货车驾驶员、本月加班或跑长途的驾驶员，根据相关标准给予补助，补助随工资一起发放。 4.交通补贴经费管理 （1）路途遥远而又无企业班车接送者，每天享受4元的交通补贴费用。交通补贴费随工资一起发放。 （2）公司销售人员或外出出差人员每天享受交通补贴6元，特殊情况，经领导批准后，员工可乘坐经济型出租车。 （3）公司派车或未经批准乘坐出租车者，不予报销相关费用。 5.招待应酬经费管理 （1）招待应酬经费根据公司对外接待规定中的标准执行。 （2）员工在应酬前须向上级领导请示，领导批准后方可进行。如有特殊原因无法事前申请的，事后补上。 （3）员工的招待应酬应在企业签约酒店、签约宾馆进行。应酬费用应在签单卡上签字确认，由财务人员根据消费情况，按月结算。 三、固定资产管理制度模板 1.总则 （1）为加强企业所属固定资产的使用及保管，使固定资产管理工作规范化，提高固定资产的利用率，特制定此制度。 （2）企业所属固定资产是指满足规定使用年限的或价值在2000元及以上的物品，主要包括建筑物、房屋、土地、各种机械设备、车辆、船舶、工具、器具、山林树木等。 2.固定资产管理的注意事项 （1）企业所属的固定资产应按照固定资产科目入账，不满足规定使用年限的或价值低于2000元的，应以费用入账。 （2）建筑物、房屋、土地、山林树木及其他固定资产，由企业总务部门管理；各种机械设备、工具、器具由其相关使用部门管理；车辆、船舶由总经理办公室管理。 （3）固定资产的管理细则、使用细则和保养细则，由上述负责管理的部门自行制定，报总经理审批。 （4）业会计部门和固定资产管理部门应在固定资产取得后，依据固定资产的类别和会计科目，给固定资产编序并填写《固定资产登记表》，予以备案。 （5）固定资产的增置、盘点、移交、减损、租入租出、报废、处理等必须向总经理请示，经总经理批准后方可进行。 3.固定资产的增置、登记和盘点 （1）固定资产的增置后，应由会计部门根据固定资产的实际情况，填写一式三联的《固定资产增置单》，详细列明固定资产的增置方式、固定资产的价值、使用年限、折旧率等，一联交给固定资产管理部门保存，一联交与使用部门保存，另一联由会计部门参照填写《固定资产登记表》，并同《固定资产登记表》一同妥善保存。 （2）固定资产增置与移交时，应办理不动产登记手续。 （3）建筑物、房屋、土地、各种机械设备、车辆、船舶、山林树木等应按其不同类别办理相关保险，保险的办理和续保工作由会计部门负责。 （4）固定资产管理部门与会计部门应每年对固定资产盘点一次，填写一式三联的《固定资产盘点登记表》，详细列明盘盈盘亏的原因，固定资产管理部门与会计部门各持一联，另一联送达总经理办公室，请总经理审批。 4.资产移交、修理、闲置与减损 （1）固定资产移交时，必须填写一式四联的《固定资产移交清单》，由移交、接受单位及相关负责人签字，移交单位和接受