5×××市2013年政府财务权责发生制政府综合财务报告报表附注.docxVIP

XXX市2013年政府财务报表附注 一、 报表包含的主体范围 单位主体： 纳入部门决算编报范围的财政预算管理范围的 行政单位 49 家、事业单位 98 家。共计 147 家。 公益性国有企业 1家：xxx市城乡基础设施 投资开发有限公司，无非公益性国有企业。 资金主体 纳入部门决算管理的 147 家行政事业单位。 合并、汇总相关主体的方法 ( 1 )本级政府财政、 行政事业单位、 公益性国有企业、 地储备资金分项并入； 非公益性国有企业部分并入； 企业所属事业单位不并入。 二、 会计政策和使用的具体会计方法 列报基础。XXX市政府综合财务报表数据采用权责发生 制基础编制。 会计期间。 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。 记账本位币。所有项目均以人民币反映。 4．主要资产负债项目的确认和计量 ( 1 )固定资产： 主要采用历史成本，在无法取得历 史成本的情况下采用重置成本。 三、未在报表中列示但有重大影响的项目 1?公共自然资源 自然资源为政府拥有的森林、海洋、河流等资源。根据管理 部门不同划分如下： 序号 管理单位 资源名称 数量 价值 1 xxx市林业局 林木 0.4574万亩 1196.7万元 2 xxx市水务局 xxx河 多年平均地表水径流量 161万立米 3 xxx市水务局 xxx河 多年平均地表水径流量 1580万立米 4 xxx市水务局 xxx河 多年平均地表水径流量 579万立米 5 xxx市土地收购储备中心 土地资源 131.2199公顷 2.或有负债 担保方 被担保方 担保事项 金额 无项目 3?社保基金收支情况 2013年度xxx市社会保障基金收支情况表 项目 合计 企业职工基 本养老保险 基金 失业保险基 金 城镇职工基 本医疗保险 基金 工伤保险基 金 城乡居民社 会养老保险 基金 收入类 当年预算数 31330 31330 当年决算数 28144 28144 上年结余 11068 11068 支岀类 当年预算数 31573 31573 当年决算数 33978 33978 上解上级支 岀 616 616 年终结余 4618 4618 备注：其他基金由晋中市上划统筹。 四、相关报表项目的明细信息 1.存货明细信息 种类 数量及单位 价值 备注 事业单位材料 1630 部门决算 其中：民政救灾储备 2131（顶、件、 套、块） 93 2013年报表中 没有反映 城投公司 77968 2.国定资产明细信息 固定资产明细表 单位：万元 资产类别 年初数 年末数 资产 原值 累计 折旧 资产 净值 资产 原值 累计 折旧 资产 净值 一、非公共基础设施 土地、房屋及构筑物 50925 30660 20265 通用设备 29170 15379 13791 专用设备 10374 5230 5144 文物和陈列品 图书、档案 1000 899 101 家具、用具、装具及动植物 5599 4631 968 二、公共基础设施 公路 高速公路  一级 二级 二级以下 36585 5052 31533 铁路 水利 电力 市政 公共 基础 设施 工程 道路 78904 6525 72379 桥梁 隧道 广场 公交 排水 供水 供气 供热 污水处理 垃圾处理 其他 其他公共基础设施 3.货币资金明细信息 单位：万元 报表项目 金额 备注  国库存款 1924 公共财政决算会计报表、政府性 基金决算会计报表 其他财政存款 2025 公共财政决算会计报表、政府性 基金决算会计报表 其他财政存款 8696 财政专户管理资金会计报表 银行存款 713 农业综合开发财政专户会计 报表 部门决算行政单位 4912 部门决算事业单位 : 5585 城投公司 5741 借出款项明细信息 单位：万元 至V期时限 明细项目 1年内 （含 1 年） 1年以上 合计 农综有偿资金 156 156 合计 156 注：借出款项，反映政府尚未收回的各类借出款项的年末余额。 应收利息明细信息  明细项目.. 合计 应收股利明细信息 单位：万元 对象 金额 政府直接管理的非公益性国有企业 政府单位管理的非公益性国有企业 合计 应收及预付款项明细信息 单位：万元 明细项目 2013年当年应收及预付款 2013年以前应收及预付款 暂付款 27110 国债转贷资金挂帐 539 支出挂帐 114815 行政单位 22254 事业单位 14376 城投公司 14882 合计 193976  对外投资明细信息 单位：万元 \ 种类 主体\ 股权投资 债券投资 合 计 总额 非公益性 国有企业 国有权益 其他股 权投资 总额 其中：1年内到 期（含1年） 财政或（政府直 接投资） 合计 备注：财政如有股票投资或其他投资需另行说明; 债券