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汽车制造企业解决方案 企业背景 某中外汽车合资公司，旗下全部核算单位共有30家，其中本 部及直属单位20家，控股子公司10家，分布在全国十几个省市。 公司实行集团化管理，包括载重车公司、股份有限公司、XX汽 车有限公司等14家子公司和零部件及装备公司等。该公司的经 营范涵盖了高中低档商用车、乘用车、汽车零部件、汽车装备 营范 等，形成全系列的产品链条。 公司由于采用松散的集团组织形式，子公司权益结构差 异大、核算主体分布地域较广，整个集团账户多达3000多个, 分布在12家商业银行，导致财务成本高、资金使用效率和透明 度低、总部对集团资金调控能力差。为了尽快解决这一问题，该 公司拟进行大幅度的资金管理改革，建立高度集约的资金管理架 构。 公司为集汽车生产、销售于一身的大型企业，应收账款较多, 因此希望银行解决应收账款回笼问题。 现金管理需求分析 ?客户需要将本部及直属单位的资金对外收支权限全部集 中于公司本部，下属单位不允许保留资金。 ?客户需要对集团控股子公司实行零余额管理，账户资金日终 与企业总部的账户清算。 ?直属单位和集团控股子公司在实施零余额账户管理的同时 不能影响必要的日常支付。 ?客户需要银行加快其应收账款的回笼，降低应收账款风险。 现金管解决务方案 在账户设置方面，对控股子公司可以采用委托贷款资金池归 集模式；对于本部及直属单位，可以采取收支两条线或集团账户 归集模