第三章外汇汇率与外汇风险(国际财务管理东北财大夏 .pptxVIP

国际财务管理;第二篇;第三章;第一节 外汇汇率与外汇交易;一、外汇含义与内容;外汇的具体内容包括： 1.外国货币，包括纸币、铸币等。 2.外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证。 3.外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等。 4.特别提款权、欧洲货币单位； 5.其它外汇资产。;汇率（Exchange Rate）又称汇价或外汇行市，是两种货币兑换的比率，即一国货币用另一国货币表示的价格。 1.直接标价法（Ｄirect Quotation)。 2.间接标价法（Indirect Quotation）。;直接标价法是以一定单位（１个外币单位或100个外币单位）的外国货币作为标准，折算成若干本国货币来表示其汇率的标价方法。 间接标价法是指以一定单位的本国货币为标准，折算成若干数额的外国货币来表示其汇率的标价方法。;汇率;买入汇率（Ｂuying Rate），又称外汇买入价。它是指银行向客户买入外汇时所使用的汇率。;下面，以200××年×月×日中国银行公布人民币汇率为例,见表3-2:;汇率;基本汇率（Basic Rate）。它是指本国货币与基准货币或关键货币的汇率。;汇率;即期汇率（Spot Rate）。所谓即期外汇交易是指外汇买卖成交后，买卖双方在当天或在两个营业日内进行交割的交易。;例如,苏黎世市场某日美元与瑞士法郎、欧元的汇率：;汇率;电汇汇率（Telegraphic