内部控制制度手册范本.docx

内部控制手册 二零一三年八月 目录 TOC \o 1-5 \h \z 内部控制流程 1 第一章 资金活动 . 2 第二章 采购 . 25 第三章 资产管理 . 54 第四章 工程项目 . 79 第五章 财务报告 . 114 第六章 合同管理 . 12224 第七章 信息传递 . 123 内部控制流程 第一章资金活动 ** 公司内控手册变更记录表 流程： 资金活动 要点：依据 2012 年 ** 公司内控评价工作中查找出的缺陷以及当前内部控制实际情况，对《内控手册》试行版内容 进行调整变更如下： 序号 变更类型 章节 原内容 现内容 变更依据 原页次 换入页 次 1 删除 第一章资金活 动第七节 管理控制表单 附件 6 、资金收款预算， 附件 7、资金支付预算 附件 8 、资金支付审批单 附件 9 、资金收支情况表 2012 年自我评 价工作 P23-27 2 变更 第一章资金活 动第七节 管理控制表单 附件 5 、新疆 **** 项目类 支出付款计划 新疆 **** 现金收支 计划 股份公司下发 加强项目建设 投资管理的通 知 P22 P22-24 目的 为规范新疆 **** 新能源有限公司 （以下简称 ** 公司） 对货币资金的内部控制， 保证货币 资金的安全，提高货币资金的使用效益， 根据《中华人民共和国会计法》 、《企业内部控制基 本规范》、