《内部控制制度》word版.docxVIP

内部控制制度 第一节总则 第一条 为了加强X X股份有限公司（以下简称公司”）内部控制制度建设， 强化公司管理，健全自我约朿机制，促进现代公司制度的建设和完善，保障公司经营战略目 标的实现，根据《公司法》、《会汁法》、《内部控制基本规范》、《内部控制配套指引》和貝他 相关的法律法规，制泄本制度。 第二条内部控制是指公司董事会、经理层及所有员工共同实施的，为了保证各项经济 活动的效率和效果，确保财务报告的可靠性，保护资产的安全、完整，防范、规避经营风险, 防止欺诈和舞弊，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制左和实施的一系列具有控 制职能的业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。 第三条 建