供销大集2020年一季度管理水平报告.pdf

供销大集 2020年一季度管理水平报告 供销大集 2020年一季度管理水平报告 一、成本费用分析 1、成本构成情况 2020 年一季度供销大集成本费用总额为 76,968 万元，其中： 营业成本 为34,575.71 万元， 占成本总额的 44.92% ；销售费用为 12,652.52 万元， 占 成本总额的 16.44% ；管理费用为 16,803 万元，占成本总额的 21.83% ；财 务费用为 11,076.62 万元，占成本总额的 14.39% ；营业税金及附加为 1,860.16 万元，占成本总额的 2.42% 。 成本构成表 ( 占成本费用总额的比例 ) 2020 年一季度 2019 年一季度 2018 年一季度 项目名称 数值 百分比 (%) 数值 百分比 (%) 数值 百分比 (%) 成本费用总额 76,968 100.00 185,382.18 100.00 473,255.53 100.00 营业成本 34,575.71 44.92 118,043.67 63.68 401,187.92 84.77 销售费用 12,652.52 16.44 24,987.23 13.48 29,095.88 6.15 管理费用 16,803 21.83 24,435.74 13.18 26,815.74 5.67 财务费用 11,076.62 14.39 15,138.53 8.17 11,247.85 2.38 营业税金及附加 1,860.16 2.42 2,621.43 1.41 4,920.45 1.04 2 、总成本变化情况及原因分析 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 11 页 供销大集 2020年一季度管理水平报告 供销大集 2020 年一季度成本费用总额为 76,968 万元，与 2019 年一季 度的 185,382.18 万元相比有较大幅度下降， 下降 58.48% 。以下项目的变动 使总成本减少：资产减值损失减少 155.57 万元，营业税金及附加减少 761.28 万元，财务费用减少 4,061.9 万元，管理费用减少 7,632.75 万元，销 售费用减少 12,334.71 万元，营业成本减少 83,467.96 万元，共计减少 108,414.17 万元。 成本构成变动情况表 ( 占营业收入的比例 ) 2020 年一季度 2019 年一季度 2018 年一季度 项目名称 数值 百分比 (%) 数值 百分比 (%) 数值 百分比 (%) 营业收入 54,402.62 100.00 160,668.99 100.00 484,597.3 100.00 营业成本 34,575.71 63.56 118,043.67 73.47 401,187.92 82.79 营业税金及附加 1,860.16 3.42 2,621.43