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酒店管理财务酒店 会所会计帐务处理 1 资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。 酒店管理财务 酒店 ( 会所 ) 会计帐务处理 会所会计财务帐务处理 1、 每日营业收入传票的编制 编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。 收入凭证的编制方法是 : 借 : 应收帐款——客帐 应收帐款——街帐——明细 应收帐款——团队 银行存款 贷 : 营业收入 应付账—电话费 2、 街帐、 客帐分配表统计 街帐、 客帐包含外单位宴会挂帐、 员工私人帐、 优惠卡及应回 而未回账单等内容 , 收入核数员每天要填写街帐、 客帐统计表 , 进 行分配。及时准备将费用记录到每一帐户中。作到日清月结 , 为月 末填写街帐、 客帐汇总表做准备。 3、 客人清算应收款后帐务处理 客人接到会所催款通知后 , 规定在 30 天之内向会所结算应收帐 款。当客人付款时 , 会所应开正式收据呈交客人 , 作为结算凭证。 收入核数员便根据客人付款内容及金额 , 每天进行帐务处理 : 在编 制记账凭证前 , 首先查明该公司账号、 帐项参考号码及付款内容 , 2 资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。 并填写在每日现金收入记录表中。 4、 超 60 天应收款挂帐催款 根据月结应收款对账单记录及帐项 , 分析报告内容。对凡是超 60 天以上应收款挂帐客户 , 进行再次催款 , 催款前首先了解尚未付款 的帐项具体内容 , 并将情况向财务经理汇报。由财务经理签发催款 信 , 连同缴款通知副本寄给客人 ; 对客人提出的问题要及时给予答 复, 协商解决办法 , 为尽快清算应收帐款排除障碍。 5、 负责将编制的记账凭证输入财务计算机系统。 四、 成本及应付款组工作程序 成本及应付款组是用好资金、 管好资金的重要机关。加强资金 的管理与监督 , 是成本核算员的重要职责之一 , 每一名核算员要了 解并掌握资金的来龙去脉 , 控制成本费用开支标准 , 使资金得以正 常周转及运用。其工作的主要内容有 : ( 一 ) 支票领用及结账 采购员根据当天所采购的具体内容 , 由采购部主管批准后 , 将购货 发票、 及验货单送往财务部办理结账手续。结账时 , 成本核算员 要检查发票的五大要素 : A. 发票签发日期 ; B.购货品名 ; C.购货数量 及单价 ; D.大小金额是否一致 ; E.持票单位公章。检查验货凭证与 发票金额是否一致 , 经办人、 验货人、 收货人签字是否齐全 , 并注 销采购单。经审核无误后