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银行支票管理制度 -＞支票是付款单位签发通知银行从其帐户中支付款项 的凭证。分为现金支票和转帐支票两种，支票起点为100元, 支票从签发之日起有效期为10天，遇节假日顺延。 二.现金支票是向银行提取现金时使用，要在支票背面 加盖印鉴；转帐支票是用于同城各单位之间的商品交易、劳 务供应及其他款项往来的结算。空白支票由出纳员保管签发, 但印鉴必须另有人保管，实行票章分管。 根据票据法规定，现金支票不得做为转帐支票使用。凡 是顾客持现金支票购物时，商场一律不予受理。 三、支票签发一律记名，签发支票时，必须用碳素墨水 填写，填齐所有项目。收款单位名称、签发日期、大小写金 额及用途一律不得涂改，加盖银行预留印鉴必须清晰，带密 码支票要核清密码号，如签发错误不得撕毁，应加盖“作废” 戳记，连同存根一起妥善保存，并在支票使用登记簿上注明 作废。 U!、签发支票必须在银行帐户余额内按规定向收款人签 U! 、签发支票必须在银行帐户余额内按规定向收款人签 发，不准签发空头、远期支票，不准出租支票或将支票转让 其他单位和个人使用，不准将支票交收款单位代签。 五、不准携带空白支票外出，如有特殊情况，经主管领 导和财务主管批准，并登记清楚用途及限额。 支票丢失应立即向开户银行办理挂失手续，同时向 有关领导报告。 七、 支票领用时手续齐备，“支票领用单”各项要填写 清楚。领用人不准弄脏.撕毁，使用时不能超出限额。 支票自领用起五日内报帐，报帐时要发票齐全，支 票号填写准确，如领用的支票五日内没支付的，应及时退回 财务部。 支票管理制度 九、收取外单位支票时，出纳员要认真审核有效期，各 项内容填写是否符合银行要求。有银行密码的支票不得遗漏 密码，及时送存银行。如支票被银行退回，出纳员要尽快通 知经办人向出票单位索换。 50票据管理制度 为了加强有力会计核算工作，完善财务管理制度，确保 票据妥善保管，特制定本制度： 一、支票由出纳员专人保管。领用支票进领用人需填写 领用支票审批单，由总经理审批并由财务总监认证后向出纳 员领用，领用人负责收回相关单据并及时到财务部办理有关 报销手续。 二、原则上不准签发空白抬头或金额的支票，如确实需 要，应由总经理、财务总监同意，并在支票上填上最高限额, 由领用人员负责收回相关的报销凭证，由财务人员核对是否 准确。 三、建立支票领用备查簿，依序登记领用人，领用支票 日期及注销日期等。 废”印章后妥善保管。 五、 发票由主管会计专人保管和负责核对，建立发票领 用登记簿，定期对空白发票及领用的发票进行检查。 六、 仓库验收单、领用单每月必须定期核对后，交会计 部门入帐，并装订保管。 七、 出纳的支出单据，由出纳登记现金日记帐.银行存 款日记帐后，经会计核对后，交会计入帐。 51集团有限公司财务管理办法 第一章总则 1.1★★集团有限公司财务管理办法（以下简称本办法），是 根据《会计法》.《企业财务通则》.《企业会计准则》和 行业财会制度，财政部《关于工交企业制定内部财务管理办 法的指导意见》，结合集团公司实际情况制定，并报主管财 税机关审核备案。 1.2本办法是规范集团公司及其所属分公司和全资子公司 （上述单位以下简称企业）的会计核算程序和财务管理工作的 管理办法。 1.3各企业按照本办法规定，并结合自身的生产经营特点 和管理要求，制定具体的适合本企业的财务管理办法和实施 细则，报集团公司批准后执行。 第二章财务管理组织机构 2.1集团公司实行统一领导、分级管理的内部财会管理体 制。 集团公司及其全资子公司是独立的企业法人，自主经营、事权力，承担民事责任。其投资形成的子公司实行独立核算, 但经营、财务上实行统一管理。独立核算的企业设置独立的 财务机构。 2.2集团公司的分公司及其所属子公司下属的分公司，不 具有企业法人资格,其民事责任由上级企业承担。这类单位 具有企业法人资格, 其民事责任由上级企业承担。这类单位 应配备专职的财务人员。 Z3企业法人代表在财务会计管理上的主要责任: k单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性. 完整性负责； 2、具体确定企业内部财会机构的设置，建立健全内部控 制制度； 组织拟定企业内部财务管理办法，按规定程序报批后 执行； 4、 根据企业预算方案组织企业生产经营； 接受财政.税务、审计机关的监督。 2.4企业财务负责人在财务会计管理上的权责是： 1＞主持本级财务部的工作，领导财会人员完成各项会计 业务工作，提请聘任或解聘财会人员； 2、对公司和各经营单位财务部门下达并落实财务、费用、 利润等考核指标； 参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可 行性研究，提供财务意见； 4、负责编制会计报表，组织清产核资； 贯彻国家有关财经政策和规定，坚持原则，增收节支, 提高经济效益； 6、监督.