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餐饮企业财务管理 制度范文 1 2020 年 5 月 29 日 文档仅供参考 财务管理规则 □总 则 第一条 为加强公司的财务工作 ,发挥财务在公司经营管理和提高经济 效益中的作用 ,特制定本规定 。 第二条 公司财务部门的职能是 : (一 )认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (二 )建立健全财务管理的各种规章制度 ,编制财务计划 ,加强 经营核算管理 ,反映、分析财务计划的执行情况 ,检查监督 财务纪律。 (三 )积极为经营管理服务 ,促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节约 ,合理使用资金。 (五 )合理分配公司收入 ,及时完成需要上交的税收及管理费 用。 (六 )对有关机构及财政、税务、银行部门了解 ,检查财务工 作,主动提供有关资料 ,如实反映情况。 (七 )完成公司交给的其它工作。 第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。 在没有专职总会计师之前 ,总会计师职责由会计兼任承担。 2 2020 年 5 月 29 日 文档仅供参考 第四条 公司各部门和职员办理财会事务 ,必须遵守本规定。 〖HT5,4K 〗 □财务工作岗位职责〖 HT 〗 第五条 总会计师负责组织本公司的下列工作 : (一 )编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划 ,拟订资金 筹措和使用方案 ,开辟财源 ,有效地使用资金 ; (二 )进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核 , 督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益 ; (三 )建立健全经济核算制度 ,利用财务会计资料进行经济活 动分析 : (四)承办公司领导交办的其它工作。 第六条 会计的主要工作职责是 : (一 )按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手 续完备 ,数字准确 ,帐目清楚 ,按期报帐。 (二 )按照经济核算原则 ,定期检查 ,分析公司财务、成本和利 润的执行情况 ,挖掘增收节支潜力 ,考核资金使用效果 ,及时 向总经理提出合理化建议 ,当好公司参谋。 (三 )妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计 资料。 (四)完成总经理或主管副总经理交付的其它工作。 3