2021年度出纳面试问题.docVIP

公司普通对钞票管理有哪些规定？ 依照国家钞票管理制度和结算制度规定，公司收支各种款项必要按照国务院颁发《钞票管理暂行条例》规定办理，在规定范畴内使用钞票。容许公司使用钞票结算范畴有： 　　（１）职工工资、津贴； 　　（２）个人劳务报酬； 　　（３）依照国家规定颁发给个人科学技术、文化艺术、体育等各种奖金； 　　（４）各种劳保、福利费用以及国家规定对个人其她支出； 　　（５）向个人收购农副产品和其她物资价款； 　　（６）出差人员必要随身携带差旅费； 　　（６）零星支出； 　　（７）中华人民共和国人民银行拟定需要支付钞票其她支出。 　　公司在经营活动中发生钞票收入，应及时送存银行，不得直接用于支付自己支出。公司如因特殊状况需要坐支钞票，应当事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范畴和限额。公司不得用不符合财务制度凭证顶替库存钞票，即不得“白条抵库”；不准谎报用途套取钞票；不准用银行账户代其她单位和个人存入或支取钞票；不准用单位收入钞票以个人名义存入储蓄；不准保存账外公款，即不得“公款私存”，不得设立“小金库”等。 二、钞票限额普通是多少？ 库存钞票限额，由开户行依照开户单位实际需要和距离银行远近等状况核定。其限额普通按照单位3—5天寻常零星开支所需钞票拟定。远离银行机构或交通不便单位可根据实际状况恰当放宽，但最高不得超过15天。 库存钞票限额计算方式普