医院后勤物资管理制度.pdfVIP

附件： XXX 精神病医院行政后勤物资管理规定 为进一步加强医院行政物资的符理，根据卫生部《医疗机构财务 内部控制规定（试行）的通知， 《医院会计制度》及 XXX 财政局 《关于开展 XXX 资产清查工作》的要求，特制定本规定。 1 为保医务工作的顺利开展， 减少积压 .避免行政物资占用较大资 金。医院行政物资实行计划采购，定额储备的管理原则。根据各 科室每月使用计划，由财务科会同物资会计、仓库保管员编制采 购计划，报医院分管领导审批执行。采购员按计划采购。 2 行政后勤物资采购的结算管理。 2. 1 行政后勤物资采购、验收、结箅工作实行分工负责，一人不 能办理全部业务。 2.2 行政后勤物资采购按月结算，结算方法原则上只能通过银行 转账，转账支票当月有效。特殊情况下可用现金采购，但不得超 过现金管理支付范围。 行政后勤物资采购使用必须经过验收人库 才能领用，未办理验收人库的物资一律不得使用和办理资金结 算。 3 行政后勤物资入库、出库管理。 3.1 按计划采购的行政后勤物资应及时验收人库，人库验收单一 式三联（仓库留存联、物资会计联、财务记账联） 。当月人库单 必须当月交财务科，如有跨月需另行说明。 3.2 行政后勤物资出库（领用、加工或其他）必须填制出库 单，出库单一式四联，领用人签字。 （物资会计留存联、仓库提 货联、领用科室或个人购买存根联、财务科记账联） 。 4 行政后勤物资账务管理。 4.1 行政后勤物资会计账属于医院财务账下设的三级数量、金额 明细账（兼实物账） ，行政后 勤物资会计行政及业务均由财务科 负责，执行《医院会计制度》 。 4.2 行政后勤物资库每月 25 日为结账日， 27 日以前将科室领用 单、在加工材料领用单分别汇总报表交财务科签收记账；属于现 金购买的物资，会计和财务科按照出纳签章记账。财务科签收核 对后于次月 10 日以前将行政物资库存金额对账单书面通知物资 会计，如有差异双方核对（查明原因 ) ，及时上报或调整，保证账 账相符。 5 行政物资库的清查盘点管理。行政物资库的清查盘点是通过查 实数量，确定物资的实际库 存数量，并与库存物资的账面数量进行核对，保证账实相符。 5.1 行政后勤物资库要定期或不定期进行清查盘点，每年盘点不 得少于一次。盘点时间由行政副院长安排，财务科组织实施，财 务、审计等相关部门派人参加。 5.2 通过盘点，对盘亏、盘盈的要查明原因，分清责任，按程序 报批处理。实物盘点，发生的盘盈、盘亏在盘点工作结束后 2 日 内由实物负责人写出书面报告， （具体内容：盘点时间、地点、 参加盘点人员、盘点物资的品种、数量、规格、账面金额、实盘 金额、盘盈、盘亏、毁损或遗失的具体原因及处理建议、实物管 理科室负责人审核意见及签名。 ）连同盘点表交分管院领导审批 后财务科按审批意见调整账务。 5. 3 参加清查盘点的工作人员，本着实事求是、认真负责的态度 清查每笔实物，清查盘点过程中若发现问题，必须及时上报医院 领导和科室负责人，请示处理办法。 6 行政物资库管理人员对所经管的物资安全负有完全责任，日常 工作中如发现问题，要及时报告。因管理不善，造成库存物资积 压、丢失、毁损、过期、变质，要追究其责任。 6.1 因库房管理人员失职造成物资损失的， 由库房管理人员承担。 6. 2 因采购员购入有质量问题物资的损失由采购员承担。 6.3 因计划不周，采购量太多，造成物资积压过期损失由计划编 制、审批等相关人员负责。 6.4 印刷品因计划不周、印刷数量过大而造成的