基层行政事业单位内部控制风险评价实施方案(20210222215943).docxVIP

基层行政事业单位内部控制风险评价实 施方案 基层行政事业单位内部控制风险评价实施方案 为进 步推动学校开展内部控制建设工作，提高内部管理水平，根 据《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作 的通知》 （ 财会 11 号） 和《教育部关于开展内部控制基础性 评价工作的通知》 （教财司函 451 号）文件要求，结合我校实 际，特制定本实施方案。 一、内部控制基础性评价工作目标 内部控制基础性评价，是指单位以量化评价为导向，在 开展内部控制建设过程中，对单位内部控制基础情况进行的 “摸底”评价。通过开展内部控制基础性评价，及时发现单 位现有内部控制基础工作存在的不足之处和薄弱环节，进一 步明确单位内部控制的基本要求和重点内容，通过“以评促 建”方式，有针对性地建立健全内部控制体系，推动各单位 如期完成内部控制建立与实施工作。 二、内部控制基础性评价范围 本次开展内部控制基础性评价工作的范围为学校经济 活动相关的部处。 三、内部控制基础性评价时间要求 相关部处应于 11 月 18 日前完成本单位内部控制基础性 评价工作，评价表由单位主要负责人签字并加盖单位公章后 报送内部控制基础性评价工作领导小组办公室 （ 行政办公楼 1103 房间 ）。 四、内部控制基础性评价方法 内部控制基础性评价工作严格遵照《中国石油大学 （ 华 东） 内控评价办法》 （附件 2） 执行，由相关部处进行自