A股上市与借壳上市详细流程图(经典).docxVIP

PAGE PAGE # / 15 PAGE PAGE # / 15 A股上市与借壳上市详细流程图（经典） 选择券商签定改制 协议 企业与各中介机构协 商J确定改制方秦 在券商的协助下初步 形成改制方案 报省级人民政府或国务院 主管部门批准设立股份公 司 资产及土地评估、财 务审计 ?辅导 与券商签定辅导协议， 报地方证监局备案 券商联合会计师.律 师对企业进行为期一 年的辅导 辅导结束后报诘证监 局诳行辅导验收，出 具验收报告 验收报吿有效期为？年 ?制作申报材料阶段 聃诘主承销商（保荐机构 ）、律师.会计师等中介 机构」签定主承消协议 中介机构进行恳职调 ■ L心一般是改制辅导聘洁中介的延续，也可变更 毎3个月向地方证监 局报送一期辅导报告 发行人与中介机构共 同制作申报材料 申报材料通过主承梢商（ 保荐机构〉内核并出具推 荐函后上报证监会审核 ?证监会审核阶段 PAGE PAGE #/15 PAGE PAGE #/15 证监会发行监育部综合处 受理申报材料，并转至发 行审核部进行初审，15日 內为静默期 证监会发行部在20个工作 日內向发行人、主議誚商 出具正式反馈意见 主承销商会同发行人及苴 他中介机构在10日內就反 馈意见作出答复 发审会表决后?通过可等 待岌行排从；不通过可以 揃回申报或者整改后再次 申谙上会完成正式反馈意见答复巫