AA集团资金管理制度 (2).doc

AA集团资金管理制度 PAGE P PAGE 0 AA集团资金管理制度 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u 第一章 总则 1 第二章 机构设置及职责 1 第三章 银行账户管理 2 第四章 资金计划的编制 2 第五章 资金收入的管理 3 第六章 资金支出的审批与管理 4 第七章 资金调拨的管理 5 第八章 资金监控管理与统计报表 5 第九章 附 则 6 总则 为加强对子集团资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。 本制度所称资金管理,是指子集团及其下属单位的资金流入、流出等全过程的控制。 子集团实行资金管理应坚持以下原则： 子集团所有资金收支都必须纳入预算管理； 子集团所有的收入都必须进入子集团指定的银行账户，所有支出都必须根据规定程序审批后方可支付； 坚持以收定支，量入而出； 各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及子集团有关财会规定。 本制度适用于子集团总部及下属各单位。 机构设置及职责 子集团资金部是子集团资金管理主管部门，负责： 贯彻执行国家法律法规，制定子集团资金管理制度。 指导和规范总部及下属各单位的资金管理工作。 编制总部资金预算，审核下属各单位资金预算，汇总编制子集团资金预算 监督下属各单位资金收入和支出，具体负责总