从精算视角谈保险公司的风险管理-最新文档.docx

从精算视角谈保险公司的风险管理 当前我国金融市场竞争日渐激烈， 在这一形势下保险公司做 好风险管理是提升自身实力的重要途径， 而精算视角则可以为风 险管理指明方向。现今诸多保险公司在风险管理中还存在诸多问 题，阻碍了保险公司的良性发展， 以精算视角为切入点实施科学 的风险管理策略是推动保险公司前进的必要手段。 、精算理论与风险管理基本概述 （一）精算理论基本概述 精算学理论创建时间较早，在保险业保险精算运用范围较为 广泛，其广泛性主要在七个方面，第一体现在保险产品上，其可 分为财产保险产品与人寿保险产品；第二体现在保险费率计算 上，就寿险产品而言，以以往寿命统计情况、当前银行利率以及 未来利率的发展走势等因素确定保单价格，就非寿险产品而言, 其可以根据风险事故出险的频率、损失额度来确定保险产品价 格；第三体现在准备金评估上， 一般情况下准备金主要包括赔款 准备金及保费准备金；第四体现在保险金额和保险费率的修订 上，随着社会环境的不断变化及经济的飞速发展， 保险金额及保 第五体现险费率也随之发生着改变， 充分展现了保险的精算性; 第五体现 在保险公司年底财务报告、精算报告以及偿付能力报告等多种形 式报告的审核与签署上，保险公司对财务结果的真实性与可靠性 具有一定的责任；第六体现在重大投资决策制定的共同参与; 七体现在保险公司战略规划以及发展计划的参与制定。 二）风险管理的基本内涵与程序 所谓的风险管理指的是经济单位通过对风险因素的衡量与 识别，采取相应的技术及经济手段进行高效管理， 风险管理主体 不具有唯一性，既可以是个人、企业、家庭、事业单位、政府部 [1] 。门、社会团体等，还可以是国际联合组织及跨国集团组织 风险管理的最终目的是利用最小的成本获取最大的安全保障， 效规避风险。风险管理程序可分为四步骤，依次是风险识别、 [1] 。 二、当前国内外保险公司风险管理现状分析 我国保险公司按照其性质可以划分为两类， 一种是财产保险 公司，另一种则是人寿保险公司， 这两种类型的保险公司在风险 管理上存在一定的差异性，同时也面临着不同的风险管理问题， 为使相关研究者对保险公司风险管理有一个清晰了解， 笔者针对 两大类型保险公司的风险管理现状进行了论述分析： 一）我国财产保险公司风险管理现状 1、就我国财产保险公司而言，其与人寿保险公司相比规模 发展较快， 同时保费增长速度也很快， 在这一情况下也会加剧保 险公司的表外风险 [1] 。该风险存在的主要原因是因为诸多基层 财产保险公司重规模轻效益，重业务轻管理等片面看法造成的， 目前我国诸多财产保险公司普遍缺乏风险意识与正确的效益观 念。 2、现今有相当大一部分财产保险公司在经营过程中并未建 立健全的核保核赔制度，未严格按照《保险法》相关规定进行执 行操作，违规支付手续费及擅自承保定损理赔的状况时常发生， 严重违反了承保相关规定。 从保险理赔从业人员角度上来说， 产保险公司从业人员的业务素质及职业素质有待提升。 3、近年来，我国财产保险公司的资产总量在迅猛增长，然 而其增长方式较为陈旧，结构不合理，并且含有大量泡沫，这些 其还问题引发的资产风险也与日俱增。 财产保险公司中的资金结构风 险主要是由于经营结构设置及资产结构配置不合理导致的， 其还 需要进一步完善， 不然会使财产保险公司失去很会机会。 另外我 国财产保险公司在信用方面也面临一定的风险[1] 国财产保险公司在信用方面也面临一定的风险 [1] 。 二）我国人寿保险公司风险管理现状 1、人寿保险公司在经营过程中主要以银行为主要融资渠道， 融资渠道较为狭窄， 不具有优越性与竞争力。 还有些人寿保险公 司在业务项目开展或者保险办理期间违规使用资金， 从而引发一 定的资金及投资风险，出现偿付能力不足等问题。 2、人寿保险公司内部员工较多，由于每个人的受教育水平 及成长环境不同， 造成了工作人员素质参差不齐， 从保险公司的 决策管理层、 公司内部各部门职员及业务营销员， 各层次之间的 人员素质具有较大的差异性。人员素质在风险管理中的意义重 大，公司内部人员素质高低不同不仅对公司的经营状况有一定影 响，同时也会影响保险公司风险水平高低。 3、当前人寿保险公司定价风险相对比较突出，引发定价风 险的主要原因是很多人寿保险公司在定价时不结合自身经营实 际情况，保险费率与管理高度统一，费率厘订太过标准化，并且 保险费率审批时所涉及到的手续较多， 甚至有些人寿保险就公司 为了获取资源，恶性削价，严重制约了金融市场的稳定发展，不 利于人寿保险公司在金融市场中的可持续发展[1] 利于人寿保险公司在金融市场中的可持续发展 [1] 。 三）国外保险公司风险管理发展分析 西方国家保险公司在风险管理之初也存在一些不完善之处， 其在风险管理中大致经历了三个阶